AYDEM YENİLENEBİLİR ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
15 6.358.818.133 7.565.576.718
Satışların Maliyeti
16 -3.610.939.626 -3.376.715.198
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
2.747.878.507 4.188.861.520
BRÜT KAR (ZARAR)
2.747.878.507 4.188.861.520
Genel Yönetim Giderleri
17 -631.527.370 -348.782.241
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
19 1.052.723.955 896.860.961
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
19 -111.658.838 -20.649.012
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
3.057.416.254 4.716.291.228
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
21 305.693.097 12.050.294
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
21 -3.663.590.788 -4.954.032.477
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
-300.481.437 -225.690.955
Finansman Gelirleri
20 1.043.908.459 1.280.656.588
Finansman Giderleri
20 -13.193.720.783 -4.226.715.622
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
14.307.132.498 13.270.544.543
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
1.856.838.737 10.098.794.554
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-3.136.939.276 -5.125.770.983
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
22 -3.136.939.276 -5.125.770.983
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
-1.280.100.539 4.973.023.571
DÖNEM KARI (ZARARI)
-1.280.100.539 4.973.023.571
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
-1.280.100.539 4.973.023.571
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) -1,83000000 7,10000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
4.632.580.478 6.843.079.237
Dönem Karı (Zararı)
-1.280.100.539 4.973.023.571
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
-1.280.100.539 4.973.023.571
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
6.082.715.888 3.695.322.744
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
9,10 2.129.693.857 2.147.502.981
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
-125.931 1.567.255
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
-125.931 1.567.255
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
46.655.376 36.543.199
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
45.143.119 39.734.682
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
1.512.257 -3.191.483
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
1.299.246.619 2.158.060.086
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
20 -83.894.426 -2.781.336
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
1.383.141.045 2.160.841.422
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
3.437.967.177 4.954.032.477
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler
3.437.967.177 4.954.032.477
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
22 3.136.939.276 5.125.770.983
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
7.215.606.837 2.022.738.178
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
73.819.581 -8.503.069
Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
73.819.581 -8.503.069
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
-11.257.086.904 -12.742.389.346
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-384.182.694 -1.863.955.456
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
52.078.083 -569.792.482
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
147.850.415 -1.750.217.360
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
101.766.021 -1.686.063.439
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
46.084.394 -64.153.921
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-163.880.840 -200.659.585
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
583.860.802 15.646.280
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
-747.741.642 -216.305.865
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-240.852 13.123.415
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-379.756.564 598.501.292
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-1.291.544 1.564.789
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-378.465.020 596.936.503
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
6.274.177 1.507.359
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-46.507.113 43.581.905
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
-46.507.113 43.581.905
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
4.418.432.655 6.804.390.859
Alınan Faiz
424.231.207 73.646.835
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
-988.917.397 -50.917.047
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
786.510.129 31.676.701
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
11.4 -7.676.116 -3.997.034
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
0 -11.721.077
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-1.867.426.364 -2.234.441.229
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
301.897.552 11.999.313
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-2.169.323.916 -2.246.440.542
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-2.575.280.746 -3.473.512.196
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
0 -77.786.327
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
-119.493.506 233.914.123
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-834.654.469 -1.582.385.190
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları Geri Ödemelerinden Nakit Çıkışları
23.1 -834.654.469 -1.582.385.190
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
23.2 -41.242.617 -212.285.263
Ödenen Faiz
23.1 -1.579.890.154 -1.834.969.539
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
189.873.368 1.135.125.812
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-928.346.542 -3.132.652.775
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
-738.473.174 -1.997.526.963
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
2.131.820.839 4.129.347.802
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
1.393.347.665 2.131.820.839
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
3 1.393.347.665 2.131.820.839
Finansal Yatırımlar
27 626.629.118 585.511.774
Ticari Alacaklar
2.001.075.460 2.148.799.944
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
5 1.928.894.734 2.030.660.755
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
6 72.180.726 118.139.189
Diğer Alacaklar
655.967.001 107.884.655
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
5 641.543.115 57.682.313
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 14.423.886 50.202.342
Stoklar
8 21.071.412 20.830.560
Peşin Ödenmiş Giderler
40.244.202 44.800.601
Diğer Dönen Varlıklar
13.1 42.587 84.133
ARA TOPLAM
4.738.377.445 5.039.732.506
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
4.738.377.445 5.039.732.506
DURAN VARLIKLAR
Ticari Alacaklar
0 0
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
0 0
Diğer Alacaklar
3.262.076 2.556.976
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
7 3.262.076 2.556.976
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
0 72.624.161
Maddi Duran Varlıklar
9.1 48.608.887.652 51.989.813.772
Kullanım Hakkı Varlıkları
9.2 254.120.885 259.469.472
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
10 1.696.393.888 1.738.185.808
Peşin Ödenmiş Giderler
26 272.515.676 667.874.306
Diğer Duran Varlıklar
13.2 33.227.884 18.177.915
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
50.868.408.061 54.748.702.410
TOPLAM VARLIKLAR
55.606.785.506 59.788.434.916
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.511.672.246 1.666.430.184
İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
1.511.672.246 1.666.430.184
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
23.2 16.625.292 8.962.032
İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları
23.1 1.495.046.954 1.657.468.152
Ticari Borçlar
403.201.926 782.958.490
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
5 11.435.775 12.727.319
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
6 391.766.151 770.231.171
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
12 11.764.821 5.490.644
Diğer Borçlar
236.074 388.383
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
7 236.074 388.383
Kısa Vadeli Karşılıklar
57.932.618 57.766.379
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
11.1 44.202.139 37.234.930
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
11.1 13.730.479 20.531.449
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
13.3 101.910.829 120.276.188
ARA TOPLAM
2.086.718.514 2.633.310.268
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
2.086.718.514 2.633.310.268
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
18.641.462.312 20.112.908.460
İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
37.868.181 41.420.774
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
23.2 37.868.181 41.420.774
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
23.1 18.603.594.131 20.071.487.686
Diğer Borçlar
50.402.202 66.256.354
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
5 50.402.202 66.256.354
Uzun Vadeli Karşılıklar
68.561.192 57.245.791
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
11.4 68.561.192 57.245.791
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
22 6.138.866.162 7.596.464.840
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
24.899.291.868 27.832.875.445
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
26.986.010.382 30.466.185.713
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
28.620.775.124 29.322.249.203
Ödenmiş Sermaye
14 705.000.000 705.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları
14 4.327.573.437 4.327.573.437
Geri Alınmış Paylar (-)
14 -119.493.506 0
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
14 527.560.938 527.560.938
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
1.342.274.352 1.259.413.302
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
1.342.274.352 1.259.413.302
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
1.400.723.460 1.292.542.527
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-58.449.108 -33.129.225
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-12.220.554.385 -12.783.347.446
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
-12.220.554.385 -12.783.347.446
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
-12.220.554.385 -12.783.347.446
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
137.913.977 18.420.471
Yasal Yedekler
14 137.913.977 18.420.471
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
35.200.600.850 30.294.604.930
Net Dönem Karı veya Zararı
-1.280.100.539 4.973.023.571
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
28.620.775.124 29.322.249.203
TOPLAM KAYNAKLAR
55.606.785.506 59.788.434.916
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
705.000.000 4.327.573.437 0 371.433.142 0 0 -8.120.663.428 18.420.471 30.294.604.930 0 27.596.368.552 27.596.368.552
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
0
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
0
Diğer Düzeltmeler
0
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
0
Transferler
0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Dönem Karı (Zararı)
4.973.023.571 4.973.023.571 4.973.023.571
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
1.292.542.527 -33.129.225 -4.662.684.018 -3.403.270.716 -3.403.270.716
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
156.127.796 156.127.796 156.127.796
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar