Hazine'den yüksek nakit işlemlere yönelik yeni beyan yükümlülükleri

Hazine ve Maliye Bakanlığı, suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanının önlenmesi amacıyla hazırlanan ve 1 Ocak 2026’da yürürlüğe girecek olan yeni Mali Suçlar Araştırma Kurulu (MASAK) Tebliği'ni yayımladı. Bakanınlık bununla yüksek tutarlı nakit işlemlere yönelik sıkılaştırılmış bildirim ve beyan yükümlülükleri getirdi.

Yeni düzenlemeye göre; finansal kuruluşlar, 200 bin TL üzeri nakit işlemlerde müşterilerden açıklama, beyan formu ve belge talep etmekle yükümlü olacak. Gerekli bilgilerin sağlanmaması durumunda işlem gerçekleştirilmeyecek.

Tebliğe göre:

- 200 bin TL ile 2 milyon TL arası nakit işlemlerde, en az 20 karakterlik açıklama yazılması zorunlu olacak.

- 2 milyon TL ile 20 milyon TL arası işlemlerde, "Nakit İşlem Beyan Formu" dolduracak.

- 20 milyon TL üzerindeki işlemler için ise, beyan formuna ek olarak işlenin kaynağına ilişkin ayrıntılı belge sunulması gerekecek.

Müşterilerinden gerekli açıklama, bilgi veya belgeyi temin edemedikleri durumda söz konusu işlemleri gerçekleştiremeyecek.