AFYON/AFYON CIMENTO SANAYI T.A.S.

AFYON ÇİMENTO SANAYİ T.A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 400.000.000 16.732.078 3.202.771 -2.540.972 6.320.169 66.076.129 76.886.460 566.676.635 566.676.635 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 2.043.998 74.842.462 -76.886.460 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Dönem Karı (Zararı) 185.957.884 185.957.884 185.957.884 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -2.357.176 -2.357.176 -2.357.176 Sermaye Arttırımı 0 0 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 0 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları -18.000.000 -18.000.000 -18.000.000 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 0 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 0 Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 400.000.000 16.732.078 3.202.771 -4.898.148 8.364.167 122.918.591 185.957.884 732.277.343 732.277.343 Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 400.000.000 16.732.078 3.202.771 -11.060.326 8.364.167 122.918.591 267.417.563 807.574.844 807.574.844 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 21.456.639 245.960.924 -267.417.563 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Dönem Karı (Zararı) 415.821.241 415.821.241 415.821.241 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -1.455.736 -1.455.736 -1.455.736 Sermaye Arttırımı 0 0 0 Sermaye Azaltımı 1.119.714 480.550 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler 1.119.714 480.550 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 17c 84.612.774 38.173.581 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -6.799 0 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -6.799 0 Satış Amaçlı veya Ortaklara Dağıtılmak Üzere Elde Tutulan Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 0 -7.545.643 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -343.470.702 -101.045.410 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -126.888.721 -199.652.139 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -126.888.721 -199.652.139 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -139.999.364 0 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -139.999.364 0 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler 0 0 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -63.081.417 -73.971.893 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -89.837.562 103.818.261 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -89.837.562 103.818.261 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 0 0 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler 0 0 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 0 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 76.336.362 68.760.361 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 10.317.012 20.828.245 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 66.019.350 47.932.116 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 180.413.059 166.831.522 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 12b -10.926.049 -175.183 Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler 0 0 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -38.697.233 -239.380 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 0 0 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -93.299.952 -22.711.616 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 11.650 0 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 11.650 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -93.311.602 -30.261.859 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 9 -93.311.602 -30.261.859 Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 7.870.000 Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Verilen Nakit Avans ve Borçlar 0 0 Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar 0 0 Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 0 0 Diğer Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 0 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 0 -319.757 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -146.068.856 71.873.627 Bağlı Ortaklıklardaki Kontrolün Kaybına Yol Açmayan Şekilde Ortaklık Payları Değişmelerinden Kaynaklanan Nakit Çıkışları 0 0 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri 0 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları 0 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 176.644.304 Kredilerden Nakit Girişleri 0 176.644.304 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -76.650.321 -74.340.911 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -76.650.321 -74.340.911 Ödenen Temettüler -80.000.000 -18.000.000 Ödenen Faiz -19.882.049 -19.553.988 Alınan Faiz 30.463.514 7.124.222 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -108.579.031 215.578.970 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 0 0 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -108.579.031 215.578.970 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 274.824.089 18.768.321 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 166.245.058 234.347.291 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 166.787.186 274.824.089 Finansal Yatırımlar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Ticari Alacaklar 408.284.633 282.174.944 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 23 33.751.140 21.472.102 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6a 374.533.493 260.702.842 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 179.999.364 0 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 23 179.999.364 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 0 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar 0 0 İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Stoklar 7 184.869.880 121.875.816 Peşin Ödenmiş Giderler 10.297.571 20.693.606 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 13a 10.297.571 20.693.606 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 0 334.390 Diğer Dönen Varlıklar 1.301.004 1.221.981 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 14a 1.301.004 1.221.981 ARA TOPLAM 951.539.638 701.124.826 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 11 1.803 1.803 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 951.541.441 701.126.629 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Ticari Alacaklar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 94.581 94.581 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 94.581 94.581 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar 0 0 İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Maddi Duran Varlıklar 9 606.533.778 547.397.480 Arazi ve Arsalar 9.471.501 9.471.501 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 22.286.797 24.063.447 Binalar 148.968.698 152.231.336 Tesis, Makine ve Cihazlar 394.461.229 341.920.911 Taşıtlar 1.425.105 95.300 Mobilya ve Demirbaşlar 6.179.928 5.731.467 Yapılmakta Olan Yatırımlar 23.740.520 13.883.518 Kullanım Hakkı Varlıkları 10 1.490.280 2.900.361 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 377.826 546.074 Bilgisayar Yazılımları 365.695 533.943 Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri 0 0 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 12.131 12.131 Peşin Ödenmiş Giderler 8.261.030 1.984.419 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 13b 8.261.030 1.984.419 Ertelenmiş Vergi Varlığı 17c 16.011.882 15.318.647 Diğer Duran Varlıklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 0 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 632.769.377 568.241.562 TOPLAM VARLIKLAR 1.584.310.818 1.269.368.191 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 40.034.493 81.056.037 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 Banka Kredileri 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 40.034.493 81.056.037