AKSGY/AKIS GAYRIMENKUL YATIRIM ORTAKLIGI A.S.

AKİŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 200.000.000 121.840.877 208.659 -4.109.167 -127.732 -124.620 -48.924 24.871.819 54.696.807 359.803.698 291.947.325 1.048.958.742 1.048.958.742 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Transferler 8.429.798 283.517.527 -291.947.325 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 63.457 181.171 110.591 -622.325 169.929.189 169.662.083 169.662.083 Kar Payları -30.000.000 -30.000.000 -30.000.000 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 2.307.538 2.307.538 2.307.538 Dönem Sonu Bakiyeler 200.000.000 121.840.877 208.659 -4.109.167 -64.275 56.551 61.667 -622.325 33.301.617 54.696.807 615.628.763 169.929.189 1.190.928.363 1.190.928.363 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 200.000.000 121.840.877 208.659 -4.109.167 -64.275 56.551 61.667 -622.325 33.301.617 54.696.807 615.628.763 169.929.189 1.190.928.363 1.190.928.363 Transferler 5.860.286 164.068.903 -169.929.189 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -325.281 580.886 41.820 490.551.211 490.848.636 490.848.636 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 230.091.850 36.467 870.289.152 -134.098.810 736.316 1.887.579 52.939.662 1.021.882.216 1.021.882.216 Kar Payları -148.694.742 -148.694.742 -148.694.742 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) -55.342.158 189.440.968 -189.440.968 -55.342.158 -55.342.158 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 430.091.850 121.877.344 870.289.152 -189.440.968 944.975 -4.109.167 -389.556 637.437 103.487 1.265.254 281.542.533 54.696.807 441.561.956 490.551.211 2.499.622.315 2.499.622.315 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 183.552.008 22.699.533 Dönem Karı (Zararı) 490.551.211 169.929.189 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -319.440.854 -109.063.737 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 13.14 4.118.612 745.311 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 25.082.503 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 12.23 25.082.503 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 7.004.847 750.475 Pazarlıklı Satın Alım Sonucu Oluşan Kazanç ile İlgili Düzeltmeler 3 -225.969.284 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 25 75.290.926 18.661.912 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 46.193.599 104.032.772 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 3.24 -202.465.724 -124.373.570 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 7.798.094 -77.465.660 İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 15 7.798.094 -77.465.660 Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler -624.387 Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler -56.494.427 -30.790.590 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 22.527.781 -12.138.589 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 58.026.266 -53.244.271 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -4.680.142 -37.396.822 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 3.916.810 765.691 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -34.735.153 77.736.813 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -8.338.843 2.562.767 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) -26.396.310 75.174.046 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 193.638.138 48.726.863 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -9.763.548 -26.406.480 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -322.582 379.150 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 125.247.045 106.993.165 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları 15 -13.116.304 -20.100.000 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 13.14 -5.762.148 -382.341 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri 122.296.531 133.099.191 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -6.459.185 -11.873.296 Alınan Temettüler 3.942.073 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 3 28.288.151 2.307.538 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -239.220.720 -157.050.519 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları -55.342.158 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 7 378.328.706 264.137.009 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 7 -345.933.470 -351.407.233 Ödenen Temettüler -148.694.742 -30.000.000 Ödenen Faiz 7 -70.406.331 -42.573.354 Alınan Faiz 2.827.275 2.793.059 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 69.578.333 -27.357.821 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi -2.294.945 3.237.201 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 67.283.388 -24.120.620 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 18.145.271 42.265.891 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 85.428.659 18.145.271 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 85.428.659 18.145.271 Finansal Yatırımlar 6 17.439.996 Ticari Alacaklar 58.606.698 75.970.037 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 8.27 69.375 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 58.537.323 75.970.037 Diğer Alacaklar 10.874.209 1.884.757 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 27 10.552.020 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 322.189 1.884.757 Stoklar 12 357.495.590 97.474.032 Peşin Ödenmiş Giderler 10 3.510.998 2.810.481 Diğer Dönen Varlıklar 16 3.400.238 15.580 ARA TOPLAM 536.756.388 196.300.158 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 536.756.388 196.300.158 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 6 1.892.579 Ticari Alacaklar 56.439.941 56.151.008 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 56.439.941 56.151.008 Diğer Alacaklar 8.611.189 4.159.560 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 27 7.249.627 4.159.560 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 1.361.562 Stoklar 12 233.059.972 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 15 78.154.513 400.121.328 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 11 3.532.825.000 1.101.376.419 Maddi Duran Varlıklar 13 30.959.255 2.035.021 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 6.050.639 25.347 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 14 6.050.639 25.347 Peşin Ödenmiş Giderler 10 10.521.361 6.784.116 Diğer Duran Varlıklar 16 2.396.583 1.881.679 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 3.727.851.060 1.805.594.450 TOPLAM VARLIKLAR 4.264.607.448 2.001.894.608 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 7 133.602.406 96.993.411 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 7 295.627.546 85.160.868 Ticari Borçlar 13.463.959 10.129.277 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 8.27 3.999.540 2.116.663 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 8 9.464.419 8.012.614 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 18 462.660 464.061 Diğer Borçlar 1.098.201 2.462.501 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 1.098.201 2.462.501 Ertelenmiş Gelirler 10 6.861.433 50.976.478 Kısa Vadeli Karşılıklar 10.465.258 956.414 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 17 196.090 114.272 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 17 10.269.168 842.142 ARA TOPLAM 461.581.463 247.143.010 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 461.581.463 247.143.010 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 7 1.293.166.591 563.258.210 Ticari Borçlar 582.128 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 8 582.128 Ertelenmiş Gelirler 10 9.412.508 Uzun Vadeli Karşılıklar 242.443 565.025 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 18 242.443 565.025 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.303.403.670 563.823.235 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 1.764.985.133 810.966.245 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 2.499.622.315 1.190.928.363 Ödenmiş Sermaye 26 430.091.850 200.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 121.877.344 121.840.877 Birleşme Denkleştirme Hesabı 870.289.152 Geri Alınmış Paylar (-) -189.440.968 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 944.975 208.659 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi -4.109.167 -4.109.167 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 247.881 -7.724 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 19 -389.556 -64.275 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 19 -389.556 -64.275 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar 19 637.437 56.551 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 1.368.741 -560.658 Yabancı Para Çevrim Farkları 19 103.487 61.667 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar 19 1.265.254 -622.325 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 19 281.542.533 33.301.617 Diğer Yedekler 19 54.696.807 54.696.807 Geçmi?