ASLAN/ASLAN CIMENTO AS

ASLAN ÇİMENTO A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 73.000.000 101.227.638 210.892 -1.367.540 -249.318 102.427.795 10.592.708 43.780.400 329.622.575 329.622.575 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler -270.869 -270.869 -270.869 Transferler 3.648.218 -3.648.218 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 79.222 5.941 24.352.800 24.437.963 24.437.963 Dönem Karı (Zararı) 24.352.800 24.352.800 24.352.800 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 79.222 5.941 85.163 85.163 Kar Payları -40.132.182 -40.132.182 -40.132.182 Dönem Sonu Bakiyeler 73.000.000 101.227.638 210.892 -1.288.318 -243.377 106.076.013 10.321.839 24.352.800 313.657.487 313.657.487 Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 73.000.000 101.227.638 210.892 -691.990 -185.661 106.076.013 10.321.839 33.792.833 323.751.564 323.751.564 Transferler 33.411.918 -33.411.918 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -309.253 -33.452 -7.616.378 -7.959.083 -7.959.083 Dönem Karı (Zararı) -7.616.378 -7.616.378 -7.616.378 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -309.253 -33.452 -342.705 -342.705 Kar Payları -380.915 -380.915 -380.915 Dönem Sonu Bakiyeler 73.000.000 101.227.638 210.892 -1.001.243 -219.113 139.487.931 10.321.839 -7.616.378 315.411.566 315.411.566 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -27.737.724 -9.593.910 Dönem Karı (Zararı) -7.616.378 24.352.800 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 39.430.908 29.708.572 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 12.686.134 13.211.323 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 14.127 0 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 14.127 0 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 4.412.543 3.710.591 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 2.586.326 1.320.711 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -65.200 -99.197 Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 466.792 1.044.313 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 1.424.625 1.444.764 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 17.675.608 7.419.877 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 465.731 156.949 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 2.095.473 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 3.179.716 -1.324.771 İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 3.179.716 -1.324.771 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler -324.646 6.586.043 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -773.778 -51.440 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -773.778 -51.440 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -58.998.941 -58.255.627 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -4.483.421 -35.880.020 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -6.661.398 -16.317.530 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 2.177.977 -19.562.490 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -46.333.381 -5.176.927 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -3.920.893 -12.046.311 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 3.363.844 -2.003.049 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -15.020.270 9.380.640 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 18.384.114 -11.383.689 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -7.625.090 -3.149.320 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 0 0 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 0 0 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -27.184.411 -4.194.255 Alınan Faiz 626.138 1.251.374 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -1.039.969 -2.391.373 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -139.482 -4.259.656 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -44.685.459 -11.474.936 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 807.994 74.058 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -45.493.453 -11.548.994 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 151.468.079 67.010.357 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 173.931.383 75.642.890 Ödenen Faiz -23.038.106 -8.970.847 Alınan Faiz 574.802 338.314 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 79.044.896 45.941.511 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 79.044.896 45.941.511 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 97.285.094 79.455.109 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 176.329.990 125.396.620 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2019 Önceki Dönem 31.12.2018 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 176.927.115 97.426.839 Ticari Alacaklar 6 208.131.749 203.662.455 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5 55.183.204 48.521.806 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 152.948.545 155.140.649 Diğer Alacaklar 2.139.768 147.636 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 2.139.768 147.636 Stoklar 7 63.772.287 59.851.394 Peşin Ödenmiş Giderler 8 4.735.768 4.599.433 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 4.735.768 4.599.433 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 15 33.236 0 Diğer Dönen Varlıklar 1.284.540 2.688.802 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 1.284.540 2.688.802 ARA TOPLAM 457.024.463 368.376.559 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 457.024.463 368.376.559 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 720.776 1.327.033 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 720.776 1.327.033 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 3 33.014.595 36.227.763 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 9 7.617.975 7.753.524 Maddi Duran Varlıklar 10 304.630.347 265.691.662 Kullanım Hakkı Varlıkları 2.610.883 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 5.146.818 5.310.507 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 10 5.146.818 5.310.507 Peşin Ödenmiş Giderler 8 49.886.638 3.671.205 Ertelenmiş Vergi Varlığı 15 4.326.979 3.925.020 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 407.955.011 323.906.714 TOPLAM VARLIKLAR 864.979.474 692.283.273 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 13 290.392.264 239.078.778 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 13 7.714.603 12.085.417 Ticari Borçlar 6 53.665.924 50.302.080 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 5 7.869.497 22.889.767 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 45.796.427 27.412.313 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 2.662.783 1.453.817 Diğer Borçlar 4.001.882 5.932.162 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 5 2.099.244 1.828.662 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 1.902.638 4.103.500 Türev Araçlar 2.095.473 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 8 12.087.893 16.756.927 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 12.087.893 16.756.927 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 15 0 106.245 Kısa Vadeli Karşılıklar 4.870.011 4.690.228 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 1.525.000 809.636 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 11 3.345.011 3.880.592 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 665.354 322.190 ARA TOPLAM 378.156.187 330.727.844 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 378.156.187 330.727.844 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 13 156.551.619 25.000.000 Uzun Vadeli Karşılıklar 14.860.102 12.803.865 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 10.632.335 8.799.787 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 11 4.227.767 4.004.078 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 171.411.721 37.803.865 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 549.567.908 368.531.709 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 315.411.566 323.751.564 Ödenmiş Sermaye 14 73.000.000 73.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 14 101.227.638 101.227.638 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 210.892 210.892 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -1.220.356 -877.651 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.001.243 -691.990 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.001.243 -691.990 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -219.113 -185.661 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 14 139.487.931 106.076.013 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 10.321.839 10.321.839 Net Dönem Karı veya Zararı -7.616.378 33.792.833 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 315.411.566 323.751.564 TOPLAM KAYNAKLAR 864.979.474 692.283.273 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2019 - 30.06.2019 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2018 - 30.06.2018 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 17 162.867.376 198.409.642 80.076.317 114.745.884 Satışların Maliyeti 17 -123.688.343 -146.000.883 -59.315.634 -78.887.468 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 39.179.033 52.408.759 20.760.683 35.858.416 BRÜT KAR (ZARAR) 39.179.033 52.408.759 20.760.683 35.858.416 Genel Yönetim Giderleri -18.497.167 -12.502.098 -9.209.586 -6.489.551 Pazarlama Giderleri -6.240.704 -5.996.538 -3.003.125 -3.151.415 Araştırma ve Geliştirme Giderleri -160.798 -126.101 -73.990 -61.317 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 18 6.410.149 10.120.070 4.547.818 2.121.326 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 18 -5.433.627 -5.428.141 -3.223.155 -1.838.757 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 15.256.886 38.475.951 9.798.645 26.438.702 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 20 1.372.356 569.872 1.066.835 259.216 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 20 -527.600 -603.551 -241.264 -294.369 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 3 -3.179.716 1.324.771 -1.791.538 279.500 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 12.921.926 39.767.043 8.832.678 26.683.049 Finansman Gelirleri 19 1.030.182 685.085 741.530 460.476 Finansman Giderleri 19 -21.893.132 -9.513.285 -9.951.366 -5.020.280 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -7.941.024 30.938.843 -377.158 22.123.245 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 324.646 -6.586.043 -723.207 -4.858.259 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 15 0 -4.689.178 -147.089 -3.774.504 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 15 324.646 -1.896.865 -576.118 -1.083.755 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -7.616.378 24.352.800 -1.100.365 17.264.986 DÖNEM KARI (ZARARI) -7.616.378 24.352.800 -1.100.365 17.264.986 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 16 -7.616.378 24.352.800 -1.100.365 17.264.986 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Ana ortaklık hissedarlarına ait bin pay başına kazanç 16 -0,10433395 0,33360000 -0,01507349 0,23650666 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -342.705 85.163 -342.705 85.163 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -386.566 99.028 -386.566 99.028 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -33.452 5.941 -33.452 5.941 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -33.452 5.941 -33.452 5.941 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 77.313 -19.806 77.313 -19.806 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 77.313 -19.806 77.313 -19.806 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -342.705 85.163 -342.705 85.163 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -7.959.083 24.437.963 -1.443.070 17.350.149 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -7.959.083 24.437.963 -1.443.070 17.350.149 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/783075 BIST