AVHOL/AVRUPA YATIRIM HOLDING A.S.

AVRUPA YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Sermaye Avansı Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 30.000.000 71.918 43.518.987 363.283 2.422.306 -49.089 3.946.838 -6.600.122 2.542.079 76.216.200 6.570.258 82.786.458 Diğer Düzeltmeler -14.535 -14.535 0 -14.535 Transferler 2.542.079 -2.542.079 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -30.067 13.809.255 13.779.188 2.926.636 16.705.824 Dönem Karı (Zararı) 13.809.255 13.809.255 2.926.636 16.735.891 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -30.067 -30.067 0 -30.067 Sermaye Arttırımı 7.250.000 -7.050.704 -199.296 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması -1.172.221 -1.172.221 0 -1.172.221 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) -1.600.000 -1.600.000 -1.600.000 Dönem Sonu Bakiyeler 37.250.000 71.918 36.468.283 163.987 2.422.306 -79.156 2.346.838 -5.244.799 13.809.255 87.208.632 9.496.894 96.705.526 Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 37.250.000 71.918 36.468.283 163.987 114.662.181 -33.683 3.946.838 -5.286.667 6.490.498 193.733.355 7.374.305 201.107.660 Diğer Düzeltmeler 4.797.778 -415.125 4.382.653 0 4.382.653 Transferler 484.462 4.143 1.687.500 4.314.393 -6.490.498 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 83.043 27.958.218 28.041.261 0 28.041.261 Dönem Karı (Zararı) 27.958.218 27.958.218 13.373.607 41.331.825 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 83.043 83.043 0 83.043 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 398 190.062 190.460 190.460 Dönem Sonu Bakiyeler 37.250.000 71.918 36.468.283 163.987 119.944.421 53.901 5.634.338 -1.197.337 27.958.218 226.347.729 20.747.912 247.095.641 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 2.260.234 -7.913.503 Dönem Karı (Zararı) 41.331.825 13.809.255 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 41.331.825 13.809.255 Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 0 0 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 5.989.480 7.859.394 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 14-15 2.910.451 3.055.565 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 0 -115.831 Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 0 -115.831 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 139.779 523.448 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 19 139.779 225.599 Genel Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 0 297.849 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -2.106.501 1.119.361 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 27 0 894.195 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 8 985.999 225.166 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 8 -3.092.500 0 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 5.045.751 350.215 Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler 0 2.926.636 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -44.690.511 -29.567.617 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 8 -30.134.283 -37.829.159 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -30.134.283 -37.829.159 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 9 -3.413.578 -1.806.728 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -4.015.191 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 601.613 -1.806.728 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 10 -19.649.761 -6.923.666 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -19.120.347 0 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 8 16.123.575 11.067.996 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 16.123.575 11.067.996 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 2.084.570 0 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 9 5.025.366 5.923.940 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 6.072.410 0 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 9 -1.047.044 5.923.940 Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) 126.434 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 4.267.513 0 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 1.576.817 0 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 2.690.696 0 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 2.630.794 -7.898.968 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -370.560 -14.535 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -3.665.244 -3.067.333 İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri 440.062 -4.864.990 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 14-15 35.903 6.536.802 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 35.903 6.536.802 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 14-15 -3.223.209 -4.739.145 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -3.138.277 -4.706.895 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -84.932 -32.250 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri -918.000 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -16.247.976 10.562.940 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 11.457.135 Kredilerden Nakit Girişleri 7 0 11.457.135 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 7 -10.884.950 0 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 7 -10.884.950 0 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -5.363.026 0 Ödenen Faiz 0 -894.195 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -17.652.986 -417.896 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -17.652.986 -417.896 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 25.034.960 2.395.063 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 7.381.974 1.977.167 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 7.381.974 25.034.960 Ticari Alacaklar 8 69.168.801 40.020.517 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 69.168.801 40.020.517 Diğer Alacaklar 9 6.040.776 2.627.198 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 5.453.715 1.438.524 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 587.061 1.188.674 Stoklar 10 29.702.366 10.052.605 Peşin Ödenmiş Giderler 11 37.019.048 17.999.894 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 0 625.356 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 37.019.048 17.374.538 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 17 264.341 313.049 Diğer Dönen Varlıklar 11.388.692 5.894.454 ARA TOPLAM 160.965.998 101.942.677 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 160.965.998 101.942.677 DURAN VARLIKLAR İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar 4.864.990 5.114.990 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 11.454.000 10.536.000 Maddi Duran Varlıklar 14 26.851.728 28.918.097 Kullanım Hakkı Varlıkları 10.916.195 5.553.169 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 15 136.761.810 136.691.863 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 136.761.810 136.691.863 Peşin Ödenmiş Giderler 11 101.193 0 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 101.193 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 190.949.916 186.814.119 TOPLAM VARLIKLAR 351.915.914 288.756.796 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 7 9.057.584 673.558 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 9.057.584 673.558 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 7 2.014.178 4.121.847 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 2.014.178 4.121.847 Ticari Borçlar 8 31.391.273 18.360.198 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 31.391.273 18.360.198 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 19 3.724.385 1.639.815 Diğer Borçlar 9 14.394.958 9.469.320 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 11.769.581 5.697.171 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 2.625.377 3.772.149 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 595.872 469.438 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 595.872 469.438 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 10.626.758 396.429 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 4.690.509 1.609.203 ARA TOPLAM 76.495.517 36.739.808 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 76.495.517 36.739.808 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 7 21.377.689 38.538.996 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 21.377.689 38.538.996 Diğer Borçlar 99.728 0 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 99.728 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 19 456.927 404.732 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 19 456.927 404.732 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 6.150.513 11.335.091 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 239.899 630.509 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 28.324.756 50.909.328 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 104.820.273 87.649.136 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 22 226.347.729 193.733.355 Ödenmiş Sermaye 22 37.250.000 37.250.000 Sermaye Düzeltme Farkları 71.918 71.918 Sermaye Avansı 163.987 163.987 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 36.468.283 36.468.283 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 119.998.322 114.628.498 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 119.998.322 114.628.498 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 119.944.421 114.662.181 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 53.901 -33.683 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 5.634.338 3.946.838 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -1.197.337 -5.286.667 Net Dönem Karı veya Zararı 27.958.218 6.490.498 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 20.747.912 7.374.305 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 247.095.641 201.107.660 TOPLAM KAYNAKLAR 351.915.914 288.756.796 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 44 131.665.632 87.978.549 53.436.877 44.507.892 Satışların Maliyeti 45 -81.522.237 -68.121.849 -28.842.328 -39.766.423 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 50.143.395 19.856.700 24.594.549 4.741.469 BRÜT KAR (ZARAR) 50.143.395 19.856.700 24.594.549 4.741.469 Genel Yönetim Giderleri 47-48 -5.461.888 -6.387.432 -940.446 -1.927.951 Pazarlama Giderleri 47-48 -2.297.977 -1.241.667 -750.265 -1.198.049 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 49 3.706.398 1.828.836 3.037.768 617.095 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 49 -1.018.431 -616.346 -688.124 -238.370 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 45.071.497 13.440.091 25.253.482 1.994.194 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 50 10.767.347 8.539.296 1.875.393 1.600.000 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 50 0 0 0 0 İştirakler, Müşterek Kontrol Edilen İşletmeler ve Bağlı Ortaklıklardan Diğer Gelirler (Giderler) 1.200.000 0 1.200.000 0 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 57.038.844 21.979.387 28.328.875 3.594.194 Finansman Gelirleri 51 3.446.195 471.810 836.006 -174.183 Finansman Giderleri 51 -8.889.351 -2.649.789 -2.894.818 -513.669 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 51.595.688 19.801.408 26.270.063 2.906.342 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -10.263.863 -3.065.517 -5.606.457 -1.469.999 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 29-54 -10.626.758 -2.996.764 -6.608.534 -1.238.196 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 54 362.895 -68.753 1.002.077 -231.803 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 41.331.825 16.735.891 20.663.606 1.436.343 DÖNEM KARI (ZARARI) 41.331.825 16.735.891 20.663.606 1.436.343 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 13.373.607 2.926.636 8.174.454 0 Ana Ortaklık Payları 27.958.218 13.809.255 12.489.152 1.436.343 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 56 0,00000000 0,00000000 0,00000000 0,00000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) 56 0,00000000 0,00000000 0,00000000 0,00000000 DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 4.880.821 30.067 0 -30.233 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 4.797.778 0 0 0 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 52 111.780 39.050 0 -39.032 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 52 -28.737 -8.983 0 8.799 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 52 -28.737 -8.983 0 8.799 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 4.880.821 30.067 0 -30.233 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 46.212.646 16.765.958 20.663.606 1.406.110 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 13.373.607 0 8.174.454 0 Ana Ortaklık Payları 32.839.039 16.765.958 12.489.152 1.406.110 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1216125 BIST