AYGAZ/AYGAZ A.S.

AYGAZ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 23 37.506.944 15.893.254 Satışların Maliyeti 23 -35.284.064 -14.455.117 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 2.222.880 1.438.137 BRÜT KAR (ZARAR) 2.222.880 1.438.137 Genel Yönetim Giderleri 24 -836.061 -434.787 Pazarlama Giderleri 24 -1.085.137 -473.755 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 24 -9.676 -7.274 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 26 1.325.183 1.124.818 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 26 -1.274.610 -1.229.115 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 342.579 418.024 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 27 54.563 23.544 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 27 -5.924 -4.224 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 12 4.490.873 423.088 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 4.882.091 860.432 Finansman Gelirleri 28 456.835 282.692 Finansman Giderleri 28 -841.019 -445.808 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 4.497.907 697.316 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 66.329 -70.150 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 30 -53.297 -153.190 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 30 119.626 83.040 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 4.564.236 627.166 DÖNEM KARI (ZARARI) 4.564.236 627.166 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -169.149 -42.939 Ana Ortaklık Payları 4.733.385 670.105 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 29 17,32150000 2,23370000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) 29 17,32150000 2,23370000 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -149.120 235.007 Dönem Karı (Zararı) 4.564.236 627.166 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -4.067.831 188.030 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 3- 13- 14- 15 245.445 183.120 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -243 196 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -90.850 65.415 Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler 27 -16.895 -7.525 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 415.243 127.103 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 28 -129.812 -111.945 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 28 545.055 239.048 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 76.126 177.406 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler -111.806 12.639 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler -111.806 12.639 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 12 -4.490.873 -423.088 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 30 -66.329 70.150 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 27 -31.744 -11.795 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 4.095 -5.591 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -554.177 -435.766 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -1.394.949 -396.065 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -274.602 -254.667 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -902.442 -1.032.732 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 30.548 -45.081 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.887.643 1.298.069 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 68.634 -6.564 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 87.926 19.979 Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) -1.616 1.218 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -55.319 -19.923 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -57.772 379.430 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 17 -18.386 -7.206 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -72.962 -137.217 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -262.410 -158.410 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğurmayan Satışlara İlişkin Nakit Girişleri 0 15.975 İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları 12 -174.638 -56.657 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 55.313 27.718 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 13- 14 -398.541 -201.571 Alınan Temettüler 16.895 7.525 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 238.561 48.600 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 246.610 651.634 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 6 3.260.717 1.559.573 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 6 -2.422.590 -583.900 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 6 -162.617 -109.828 Ödenen Temettüler -149.941 -149.938 Ödenen Faiz -405.716 -176.185 Alınan Faiz 126.757 111.912 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -164.920 728.231 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 242.773 -15.369 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 77.853 712.862 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 1.671.074 958.212 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 1.748.927 1.671.074 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2022 Önceki Dönem 31.12.2021 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 1.826.605 1.693.433 Finansal Yatırımlar 35.939 0 Ticari Alacaklar 2.458.642 1.065.040 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 31 140.257 71.565 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 2.318.385 993.475 Diğer Alacaklar 149.432 105.610 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 31 84.375 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 65.057 105.610 Türev Araçlar 7 85.754 185 Stoklar 11 2.335.531 1.433.089 Peşin Ödenmiş Giderler 20 67.509 91.326 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 9.296 0 Diğer Dönen Varlıklar 19 479.199 248.908 ARA TOPLAM 7.447.907 4.637.591 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 7.447.907 4.637.591 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 5 1.610.681 462.013 Ticari Alacaklar 8.135 6.545 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 8.135 6.545 Diğer Alacaklar 645 156 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 645 156 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 12 6.262.099 2.160.939 Maddi Duran Varlıklar 13 983.577 771.735 Kullanım Hakkı Varlıkları 15 119.286 188.420 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 77.388 32.620 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 14 77.388 32.620 Peşin Ödenmiş Giderler 20 25.232 28.908 Ertelenmiş Vergi Varlığı 30 112.664 44.204 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 9.199.707 3.695.540 TOPLAM VARLIKLAR 16.647.614 8.333.131 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 1.034.642 111.624 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 6 1.754.229 954.983 Ticari Borçlar 4.009.912 2.122.269 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 31 477.922 308.739 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 8 3.531.990 1.813.530 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 10 130.049 61.415 Diğer Borçlar 4.426 3.388 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 31 1.394 1.335 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 3.032 2.053 Türev Araçlar 7 0 44.598 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 21 7.591 9.207 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 17.052 27.421 Kısa Vadeli Karşılıklar 458.837 496.748 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 18 458.837 496.748 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 19 148.957 37.006 ARA TOPLAM 7.565.695 3.868.659 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 7.565.695 3.868.659 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 6 809.873 1.485.852 Diğer Borçlar 126.235 141.749 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 9 126.235 141.749 Uzun Vadeli Karşılıklar 288.833 115.715 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 17 227.892 91.919 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 18 60.941 23.796 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 30 2.446 1.957 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.227.387 1.745.273 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 8.793.082 5.613.932 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 7.727.705 2.697.723 Ödenmiş Sermaye 22 219.801 300.000 Sermaye Düzeltme Farkları 22 71.504 71.504 Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-) -7.442 -7.442 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 1.299.161 285.626 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 1.328.768 287.376 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -48.691 -413 Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 22 1.377.459 287.789 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -29.607 -1.750 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 32.164 -411.216 Yabancı Para Çevrim Farkları -45.494 3.311 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 3.811 -14.550 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 3.811 -14.550 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar 73.847 -399.977 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 22 379.192 365.692 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 999.940 1.423.454 Net Dönem Karı veya Zararı 4.733.385 670.105 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 126.827 21.476 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 7.854.532 2.719.199 TOPLAM KAYNAKLAR 16.647.614 8.333.131 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.12.2021 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 300.000 71.504 -7.442 237 249.012 249.249 -1.233 248.016 -4.822 5.405 5.405 0 -234.244 -233.661 352.192 1.611.683 -24.889 1.586.794 2.317.403 2.317.403 Transferler 13.500 -38.389 24.889 -13.500 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -650 38.777 38.127 -517 37.610 8.133 -19.955 -19.955 0 -165.733 -177.555 670.105 670.105 530.160 -42.939 487.221 Dönem Karı (Zararı) 670.105 670.105 670.105 -42.939 627.166 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -650 38.777 38.127 -517 37.610 8.133 -19.955 -19.955 0 -165.733 -177.555 0 -139.945 -139.945 Sermaye Arttırımı 48.600 48.600 Kar Payları -150.000 -150.000 -150.000 -150.000 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 160 0 160 160 15.815 15.975 Dönem Sonu Bakiyeler 300.000 71.504 0 0 0 0 -7.442 0 0 0 0 0 0 0 0 -413 287.789 287.376 0 0 -1.750 0 0 285.626 3.311 -14.550 0 0 -14.550 0 0 0 0 0 0 0 -399.977 0 -411.216 365.692 0 0 0 1.423.454 670.105 2.093.559 2.697.723 21.476 2.719.199 Cari Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 300.000 71.504 -7.442 -413 287.789 287.376 -1.750 285.626 3.311 -14.550 -14.550 -399.977 -411.216 365.692 1.423.454 670.105 2.093.559 2.697.723 21.476 2.719.199 Transferler 13.500 656.605 -670.105 -13.500 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)