DAGI/DAGI GIYIM SANAYI VE TICARET A.S.

DAGİ GİYİM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 12 29.000.000 -455.930 14.392.481 -552.993 1.285 1.220.701 13.499.577 3.931.343 61.036.464 61.036.464 Transferler -1.285 3.932.628 -3.931.343 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 158.189 -345.770 -187.581 -187.581 Dönem Karı (Zararı) -345.770 -345.770 -345.770 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 158.189 158.189 158.189 Sermaye Arttırımı 14.300.000 -807.835 -13.492.165 Dönem Sonu Bakiyeler 12 43.300.000 -455.930 13.584.646 -394.804 1.220.701 3.940.040 -345.770 60.848.883 60.848.883 Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 12 43.300.000 -1.837.206 13.584.646 50.018.245 -727.379 1.316.586 1.837.206 1.551.020 -2.401.594 106.641.524 106.641.524 Transferler 216.881 -2.618.475 2.401.594 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -66.483 321.477 128.731 383.725 383.725 Dönem Karı (Zararı) 128.731 128.731 128.731 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -66.483 321.477 254.994 254.994 Dönem Sonu Bakiyeler 12 43.300.000 -1.837.206 13.584.646 49.951.762 -405.902 1.316.586 2.054.087 -1.067.455 128.731 107.025.249 107.025.249 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.03.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.03.2016 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -324.281 -1.551.901 Dönem Karı (Zararı) 128.731 -345.770 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 128.731 -345.770 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 2.224.560 1.069.947 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 10-11 455.774 362.835 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 970.245 -103.164 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 6 908.923 -200.346 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 8 61.322 97.182 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 196.377 171.099 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 196.377 171.099 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 14 541.020 206.706 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -177.649 -697.602 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 659.830 1.215.202 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri 656.821 594.433 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri -597.982 -905.327 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 43.306 711.594 İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 43.306 711.594 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 74.762 -106.817 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -17.822 -289.175 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -17.822 -289.175 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler -39.102 116.869 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -2.476.355 -2.210.577 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 6 -6.602.310 2.181.778 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -3.100.081 3.625.854 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -3.502.229 -1.444.076 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 7 -356.224 482.398 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -50.078 482.516 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -306.146 -118 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 8 3.426.658 -174.938 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 154.676 -5.432.035 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 6 -109.590 645.244 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 0 65.926 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -109.590 579.318 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) -21.470 274.570 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 159.580 -136.574 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 159.580 -136.574 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 441.427 117.867 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 430.898 -168.887 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 437.189 -146.099 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) -6.291 -22.788 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -123.064 -1.486.400 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -201.217 -65.501 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -208.640 1.342.957 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 1.342.957 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 10 1.750.000 Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 11 -407.043 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -208.640 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10 -168.366 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 11 -40.274 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.706.528 -3.332.204 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 5.818.497 12.819.831 Kredilerden Nakit Girişleri 4 5.814.822 12.819.831 Faktoring İşlemlerinden Nakit Girişleri Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri 3.675 0 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -3.805.064 -16.246.280 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 14 -3.758.204 -16.246.280 Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları -46.860 Ödenen Faiz 14 -484.758 -93.547 Alınan Faiz 14 177.853 187.792 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.173.607 -3.541.148 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.173.607 -3.541.148 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 31.506.364 52.169.715 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 32.679.971 48.628.567 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2017 Önceki Dönem 31.12.2016 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 32.679.971 31.506.364 Ticari Alacaklar 5-6 29.461.405 23.108.592 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5 7.839.338 4.739.257 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 21.622.067 18.369.335 Diğer Alacaklar 5-7 716.080 336.569 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 5 253.722 203.644 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 462.358 132.925 Stoklar 8 20.531.027 23.957.685 Peşin Ödenmiş Giderler 1.119.621 1.274.297 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 5 50.480 71.447 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 1.069.141 1.202.850 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 0 398.093 Diğer Dönen Varlıklar 1.395.365 1.832.554 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 1.395.365 1.832.554 ARA TOPLAM 85.903.469 82.414.154 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 85.903.469 82.414.154 DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar 5-6 373.423 161.635 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 373.423 161.635 Diğer Alacaklar 5-7 438.682 424.260 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 5 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 438.682 424.260 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 9 1.757.660 1.800.966 Maddi Duran Varlıklar 10 67.041.211 67.294.649 Arazi ve Arsalar 50.996.445 50.996.445 Binalar 12.770.358 12.868.090 Tesis, Makine ve Cihazlar 75.133 87.381 Taşıtlar 841.770 915.277 Mobilya ve Demirbaşlar 1.458.627 1.412.059 Özel Maliyetler 898.878 1.015.397 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11 254.128 247.824 Bilgisayar Yazılımları 205.674 196.664 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 48.454 51.160 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 69.865.104 69.929.334 TOPLAM VARLIKLAR 155.768.573 152.343.488 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 4 38.698.978 36.371.600 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 38.698.978 36.371.600 Banka Kredileri 38.698.978 36.371.600 Diğer Finansal Yükümlülükler 0 56.230 Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Yükümlülükleri 0 56.230 Ticari Borçlar 5-6 2.445.126 2.554.716 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 5 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 2.445.126 2.554.716 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 1.125.359 1.146.829 Diğer Borçlar 659.831 500.251 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7 659.831 500.251 Ertelenmiş Gelirler 752.625 311.198 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler 752.625 311.198 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 201.217 0 Kısa Vadeli Karşılıklar 899.365 854.996 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 274.359 218.939 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 625.006 636.057 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 9.438 15.729 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 9.438 15.729 ARA TOPLAM 44.791.939 41.811.549 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 44.791.939 41.811.549 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 1.790.161 1.649.204 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 1.790.161 1.649.204 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 2.161.224 2.241.211 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.951.385 3.890.415 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 48.743.324 45.701.964 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 107.025.249 106.641.524 Ödenmiş Sermaye 12 43.300.000 43.300.000 Geri Alınmış Paylar (-) 12 -1.837.206 -1.837.206 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 12 13.584.646 13.584.646 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 49.545.860 49.290.866 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 49.545.860 49.290.866 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 12 49.951.762 50.018.245 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 12 -405.902 -727.379 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 3.370.673 3.153.792 Sermayeye Eklenecek Gayrimenkul veya İştirak Satış Kazancı 12 216.881 0 Yasal Yedekler 12 1.316.586 1.316.586 Geri Alınan Paylara İlişkin Yedekler 12 1.837.206 1.837.206 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -1.06