DARDL/DARDANEL ONENTAS GIDA SANAYI A.S.

DARDANEL ÖNENTAŞ GIDA SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 586.099.283 8.057.772 539.579.648 2.318.842 1.056.552 2.935.735 -245.090.181 -22.602.702 872.354.949 872.354.949 Transferler -22.602.702 22.602.702 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -12.167.034 -14.612.484 -14.612.484 Dönem Karı (Zararı) 33.579.670 33.579.670 33.579.670 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -2.445.450 Dönem Sonu Bakiyeler 586.099.283 8.057.772 539.579.648 -126.608 -11.110.482 2.935.735 -267.692.883 33.579.670 891.322.135 891.322.135 Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 586.099.283 8.057.772 1.532.210.449 -9.626.177 17.358.516 2.935.735 -267.692.883 75.175.761 1.944.518.456 1.944.518.456 Transferler 75.175.761 -75.175.761 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 87.925.402 79.803.979 79.803.979 Dönem Karı (Zararı) -133.865.890 -133.865.890 -133.865.890 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -8.121.423 Dönem Sonu Bakiyeler 586.099.283 8.057.772 1.532.210.449 -17.747.600 105.283.918 2.935.735 -192.517.122 -133.865.890 1.890.456.545 1.890.456.545 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -83.923.257 -271.019.643 Dönem Karı (Zararı) -133.865.890 33.579.670 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -133.865.890 33.579.670 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 291.646.444 29.264.677 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 27 32.841.261 13.441.507 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 196.726 3.864.964 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 33 196.726 3.864.964 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 11.033.950 3.048.749 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 11.033.950 3.048.749 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 91.738.214 26.681.218 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 27 91.738.214 26.681.218 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 156.633.654 -16.040.397 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 31 859.999 -910.856 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -1.657.360 -820.508 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -1.657.360 -820.508 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -237.130.709 -332.922.582 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -160.982.203 -239.681.410 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -160.982.203 -239.681.410 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 21.898.852 -22.238.172 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 21.898.852 -22.238.172 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -157.878.013 -197.403.607 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -239.089.021 -1.746.071 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 283.285.420 107.139.363 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 283.285.420 107.139.363 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 19.962.020 7.931.069 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 5.451.411 -1.148.767 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 5.451.411 -1.148.767 Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) -9.779.175 14.225.013 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -79.350.155 -270.078.235 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 18 -4.582.874 -949.807 Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler 9.772 8.399 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -119.155.358 -59.630.537 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.941.533 2.148.747 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 18 1.941.533 2.148.747 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -121.096.891 -61.779.284 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 12,13,14 -121.096.891 -61.779.284 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 243.412.066 321.991.001 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları 0 0 İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 0 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 680.248.948 897.388.607 Kredilerden Nakit Girişleri 680.248.948 897.388.607 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -436.836.882 -575.397.606 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -436.836.882 -575.397.606 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 40.333.451 -8.659.179 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 1.281.600 2.457.076 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 41.615.051 -6.202.103 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 15.735.494 14.509.512 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 57.350.545 8.307.409 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 57.350.545 15.735.494 Ticari Alacaklar 327.819.499 166.837.296 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 327.819.499 166.837.296 Diğer Alacaklar 50.209.938 55.618.228 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 50.209.938 55.618.228 Stoklar 10 523.461.494 365.583.481 Peşin Ödenmiş Giderler 11 667.831.491 428.742.470 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 7 405.775.814 259.876.441 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 11 262.055.677 168.866.029 Diğer Dönen Varlıklar 12.967.024 29.950.732 İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 20 12.967.024 29.950.732 ARA TOPLAM 1.639.639.991 1.062.467.701 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 1.639.639.991 1.062.467.701 DURAN VARLIKLAR Maddi Duran Varlıklar 12 2.461.351.010 2.324.552.417 Kullanım Hakkı Varlıkları 14 4.606.958 5.251.715 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 221.752.360 159.525.513 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 13 221.752.360 159.525.513 Peşin Ödenmiş Giderler 0 0 Ertelenmiş Vergi Varlığı 31 12.341.917 7.314.560 Diğer Duran Varlıklar 1.689.281 1.196.135 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 1.689.281 1.196.135 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 2.701.741.526 2.497.840.340 TOPLAM VARLIKLAR 4.341.381.517 3.560.308.041 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 1.387.095.287 858.618.786 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 1.387.095.287 858.618.786 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 52.352.552 62.088.670 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 0 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 6 52.352.552 62.088.670 Ticari Borçlar 600.573.470 317.288.050 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 959.629 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 8 599.613.841 317.288.050 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 19 40.373.517 20.411.497 Diğer Borçlar 27.413.187 25.494.591 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 27.413.187 25.494.591 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 33.749.834 43.529.009 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 11 33.749.834 43.529.009 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 31 0 1.848.480 Kısa Vadeli Karşılıklar 18 13.984.123 7.188.976 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 20 6.355.118 2.822.303 ARA TOPLAM 2.161.897.088 1.339.290.362 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 2.161.897.088 1.339.290.362 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 33.071.960 30.298.418 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 6 33.071.960 30.298.418 Diğer Borçlar 0 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 38.585.667 28.777.960 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 18 38.585.667 28.777.960 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 31 217.370.257 217.422.845 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 289.027.884 276.499.223 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 2.450.924.972 1.615.789.585 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 1.890.456.545 1.944.518.456 Ödenmiş Sermaye 21 586.099.283 586.099.283 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 8.057.772 8.057.772 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 1.514.462.849 1.522.584.272 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 1.514.462.849 1.522.584.272 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 21 1.514.462.849 1.522.584.272 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 105.283.918 17.358.516 Yabancı Para Çevrim Farkları 105.283.918 17.358.516 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 2.935.735 2.935.735 Yasal Yedekler 2.935.735 2.935.735 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -192.517.122 -267.692.883 Net Dönem Karı veya Zararı -133.865.890 75.175.761 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 1.890.456.545 1.944.518.456 TOPLAM KAYNAKLAR 4.341.381.517 3.560.308.041 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 22 2.262.212.608 1.094.217.731 1.258.676.783 563.658.317 Satışların Maliyeti 23 -1.647.782.759 -762.108.273 -910.290.146 -393.179.311 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 614.429.849 332.109.458 348.386.637 170.479.006 BRÜT KAR (ZARAR) 614.429.849 332.109.458 348.386.637 170.479.006 Genel Yönetim Giderleri 24 -94.425.522 -47.211.608 -38.967.998 -22.420.810 Pazarlama Giderleri 24 -328.569.517 -151.774.605 -165.770.889 -86.776.230 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 24 -6.291.865 -2.469.916 -2.568.949 -1.267.795 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 25 222.921.354 74.949.511 179.441.239 30.658.151 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 25 -132.213.422 -63.381.463 -107.731.525 -27.191.005 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 275.850.877 142.221.377 212.788.515 63.481.317 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 26 4.410.512 820.508 799.908 820.508 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 26 0 0 0 0 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 280.261.389 143.041.885 213.588.423 64.301.825 Finansman Gelirleri 28 0 0 Finansman Giderleri 29 -413.267.280 -110.373.071 -320.050.295 -57.073.304 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -133.005.891 32.668.814 -106.461.872 7.228.521 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -859.999 910.856 -3.604.514 -848.061 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 31 -3.909.589 -967.579 -3.909.589 -967.579 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 31 3.049.590 1.878.435 305.075 119.518 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -133.865.890 33.579.670 -110.066.386 6.380.460 DÖNEM KARI (ZARARI) -133.865.890 33.579.670 -110.066.386 6.380.460 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -133.865.890 33.579.670 -110.066.386 6.380.460 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -8.121.423 -2.445.450 -8.121.423 -2.445.450 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -10.151.778 -3.056.813 -10.151.778 -3.056.813 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 2.030.355 611.363 2.030.355 611.363 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 2.030.355 611.363 2.030.355 611.363 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 87.925.402 -12.167.034 76.884.462 5.631.589 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları 87.925.402 -12.167.034 76.884.462 5.631.589 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarındaki Yeniden Sınıflandırma Düzeltmeleri 87.925.402 -12.167.034 76.884.462 5.631.589 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 30 79.803.979 -14.612.484 68.763.039 3.186.139 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -54.061.911 18.967.186 -41.303.347 9.566.599 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -54.061.911 18.967.186 -41.303.347 9.566.599 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1188053 BIST