DIRIT/DIRITEKS DIRILIS TEKSTIL SANAYI VE TICARET A.S.

DİRİTEKS DİRİLİŞ TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 19 103.845.597 20.709.875 Satışların Maliyeti 19 -99.615.584 -18.056.051 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 4.230.013 2.653.824 BRÜT KAR (ZARAR) 4.230.013 2.653.824 Genel Yönetim Giderleri 20 -195.989 -513.299 Pazarlama Giderleri 20 0 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 20 0 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 21 0 33.379 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 22 -18.875.259 -39 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -14.841.235 2.173.865 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 23 76.388 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 23 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 331.435 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -14.764.847 2.505.300 Finansman Gelirleri 24 2.531.685 Finansman Giderleri 24 -9.300.574 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -21.533.736 2.505.300 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 4.396.455 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 25 4.396.455 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -17.137.281 2.505.300 DÖNEM KARI (ZARARI) -17.137.281 2.505.300 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 18 0 920 Ana Ortaklık Payları 18 -17.137.281 2.504.380 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -8.469.677 1.052.781 Dönem Karı (Zararı) 18 -17.137.281 2.505.300 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 2.505.300 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -8.417.694 42.902 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 374.337 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -15.529.331 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 2.425.139 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 2.425.139 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler -331.435 İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 3 -331.435 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 4.396.455 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 290.043 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 17.085.298 -2.894.195 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 7 17.085.298 -22.271.666 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -22.271.666 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler -3.511.035 Diğer Sözleşme Varlıklarındaki Azalış (Artış) -3.511.035 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 9 -8.925.205 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 10 -12.161 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 7 31.145.746 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 31.145.746 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 15 329.305 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 10 350.821 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 350.821 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -8.469.677 -345.993 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 17 1.398.774 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 0 0 Diğer Uzun Vadeli Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 6 683.846 Diğer Uzun Vadeli Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 6 -683.846 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 0 -1.019.515 Ödenen Temettüler -2.985.260 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 18 1.965.745 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -8.469.677 33.266 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 8.435.969 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -33.708 33.266 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 51.491 18.225 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 17.783 51.491 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 17.783 51.491 Finansal Yatırımlar 0 Ticari Alacaklar 7 36.167.308 23.781.726 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 36.167.308 23.781.726 Diğer Alacaklar 8 -3.022.524 23.026 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar -3.022.524 23.026 Stoklar 9 0 8.925.205 Peşin Ödenmiş Giderler 10 420.406 51.752 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 420.406 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 0 Diğer Dönen Varlıklar 17 1.136.470 3.620.784 ARA TOPLAM 34.719.443 36.453.984 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 0 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 34.719.443 36.453.984 DURAN VARLIKLAR İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar 2.160.169 Ticari Alacaklar 0 0 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 0 Diğer Alacaklar 7 505 505 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 505 505 İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 3 1.361.076 Canlı Varlıklar 0 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 0 Maddi Duran Varlıklar 12 18.109.444 30.551.390 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 5.477 5.276 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 5.477 5.276 Peşin Ödenmiş Giderler 13 0 0 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 0 0 Ertelenmiş Vergi Varlığı 4.954.237 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Duran Varlıklar 0 0 Diğer Duran Varlıklar 0 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 25.229.832 31.918.247 TOPLAM VARLIKLAR 59.949.275 68.372.231 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 0 3.392.968 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 3.392.968 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 1.657.328 0 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 Ticari Borçlar 7 51.789.820 31.638.247 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 51.789.820 31.638.247 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 0 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 15 1.818.688 1.724.711 Diğer Borçlar 8 756.284 732.484 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 8-26 756.284 525.747 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 8 206.737 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler 0 0 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 10 29.844 424.613 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 424.613 Kısa Vadeli Karşılıklar 16 1.522.501 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 16 399.756 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 16 1.122.745 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 17 164.464 2.028.610 İlişkili Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 2.028.610 ARA TOPLAM 56.216.428 41.464.134 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 56.216.428 41.464.134 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 6 7.643.342 8.643.342 Uzun Vadeli Karşılıklar 16 0 0 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 557.781 0 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 0 0 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 8.201.123 8.643.342 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 64.417.551 50.107.476 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar -4.468.276 18.260.392 Ödenmiş Sermaye 18 10.650.000 10.650.000 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 18 18.907 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 18 13.107.300 36.967.311 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 13.107.300 36.967.311 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 13.107.300 37.014.075 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -46.764 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 18 476.817 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 18 495.307 534.645 Diğer Yedekler 1.249 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 18 -12.060.420 -32.416.100 Net Dönem Karı veya Zararı 18 -17.137.280 2.504.380 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 4.363 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR -4.468.276 18.264.755 TOPLAM KAYNAKLAR 59.949.275 68.372.231 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 10.650.000 18.907 15.087.555 -46.764 534.645 -23.453.001 -2.277.257 519.519 4.363 523.882 Transferler 1.249 -5.983.273 2.277.257 -3.704.767 -3.704.767 Dönem Karı (Zararı) 2.504.380 2.504.380 2.504.380 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 21.926.520 21.926.520 21.926.520 Kar Payları -2.985.260 -2.985.260 -2.985.260 Dönem Sonu Bakiyeler 10.650.000 18.907 37.014.075 -46.764 534.645 1.249 -32.416.100 2.504.380 18.260.392 4.363 18.264.755 Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 10.650.000 18.907 37.014.075 -46.764 534.645 1.249 -32.416.100 2.504.380 18.260.392 4.363 18.264.755 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler -4.363 -4.363 Transferler -2.504.380 -2.504.380 -2.504.380 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -23.906.775 -23.906.775 -23.906.775 Dönem Karı (Zararı) 2.504.380 -17.137.281 -14.632.901 -14.632.901 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) -18.907 46.764 -39.338 -1.249 17.851.300 17.838.570 0 17.838.570 Dönem Sonu Bakiyeler 10.650.000 0 13.107.300 0 495.307 0 -12.060.420 -17.137.281 -4.468.276 0 -4.468.276 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2021 - 30.09.2021 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 18 -17.137.281 2.505.300 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 13.107.300 17.541.216 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 13.107.300 21.926.520 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -4.385.304 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 25 -4.385.304 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 476.817 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları 476.817 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 13.584.117 17.541.216 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -3.553.164 20.046.516 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 18 -3.553.164 20.045.596 Ana Ortaklık Payları 18 0 920 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1083298 BIST