EPLAS/EGEPLAST EGE PLASTIK TICARET VE SANAYI A.S.

EGEPLAST EGE PLASTİK TİCARET VE SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 20.000.000 16.135.282 -3.730.761 -1.358.250 1.759.343 106.940.367 -41.745.144 98.000.837 6.022.235 104.023.072 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler -41.745.144 41.745.144 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 595.240 -98.966 -11.495.783 -11.495.783 933.583 -10.562.200 Dönem Karı (Zararı) 20 -11.992.057 -11.992.057 866.742 -11.125.315 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 21 595.240 -98.966 496.274 66.841 563.115 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 0 Dönem Sonu Bakiyeler 20.000.000 16.135.282 -3.135.521 -1.457.216 1.759.343 65.195.223 -11.992.057 86.505.054 6.955.818 93.460.872 Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 27.825.601 16.135.282 132.174.399 618.655.520 -10.042.819 -1.793.997 1.759.343 148.976.986 38.202.341 971.892.656 16.363.346 988.256.002 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 38.202.341 -38.202.341 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -2.319.176 -93.189 18.792.896 16.380.531 1.430.286 17.810.817 Dönem Karı (Zararı) 20 18.792.896 18.792.896 1.627.194 20.420.090 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 21 -2.319.176 -93.189 -2.412.365 -196.908 -2.609.273 Sermaye Arttırımı 211.769.999 -16.135.282 -132.174.399 -63.460.318 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 0 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları 0 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 0 Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 239.595.600 0 0 618.655.520 -12.361.995 -1.887.186 1.759.343 123.719.009 18.792.896 988.273.187 17.793.632 1.006.066.819 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.03.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -45.970.832 -15.097.595 Dönem Karı (Zararı) 20 20.420.090 -11.125.315 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 29.448.516 34.583.464 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 26 2.532.430 1.898.310 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 0 2.819.760 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 0 2.819.760 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 16.772.863 14.766.122 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 18 13.757.417 5.533.826 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 17 3.015.446 9.232.296 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 25,27 3.252.661 13.381.819 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 25,27 -5.254.477 -2.454.828 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 27 8.507.138 15.836.647 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 19 6.890.562 1.717.453 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 0 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -76.398.111 -36.673.196 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 4.645.820 -22.667.126 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 968.318 -989.923 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 3.677.502 -21.677.203 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -6.683.475 -13.133.797 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -5.696.418 -12.312.825 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -987.057 -820.972 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -43.132.005 -63.105.873 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 38.185.486 27.192.186 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 110.525 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 38.185.486 27.081.661 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 29.019.510 751.385 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -56.619.665 15.914.596 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -49.504.857 19.138.362 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) -7.114.808 -3.223.766 Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) -37.675.630 55.749.925 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -4.138.152 -37.374.492 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -4.138.152 -37.374.492 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -26.529.505 -13.215.047 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 4.769.524 -1.882.548 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -24.210.851 0 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -5.177.867 -1.042.044 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -7.577.540 -2.255.673 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -7.577.540 -2.255.673 Alınan Faiz 2.399.673 1.213.629 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -868.232 -9.966.574 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 8.000.000 10.065.405 Kredilerden Nakit Girişleri 8.000.000 10.065.405 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -2.969.748 -5.319.081 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -2.969.748 -5.319.081 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -123.075 -117.450 Ödenen Faiz -8.630.213 -15.836.647 Alınan Faiz 2.854.804 1.241.199 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -52.016.931 -26.106.213 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi -93.497 -99.294 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -52.110.428 -26.205.507 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 102.952.840 28.603.008 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 50.842.412 2.397.501 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2023 Önceki Dönem 31.12.2022 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 50.842.412 102.952.840 Ticari Alacaklar 7 117.471.719 122.117.539 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 6 14.411 982.729 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 117.457.308 121.134.810 Diğer Alacaklar 9 51.778.139 48.242.704 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6 49.283.921 46.735.543 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 2.494.218 1.507.161 Stoklar 10 178.209.475 135.077.470 Peşin Ödenmiş Giderler 12.157.756 11.611.310 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 11 12.157.756 11.611.310 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 19 123.822 28.631 Diğer Dönen Varlıklar 22.606.419 17.323.333 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 16 22.606.419 17.323.333 ARA TOPLAM 433.189.742 437.353.827 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 433.189.742 437.353.827 DURAN VARLIKLAR İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar 4 23.868.442 23.868.442 Diğer Alacaklar 46.466.958 43.318.918 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6 46.436.756 43.288.716 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 30.202 30.202 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 12 100.198.915 100.243.895 Maddi Duran Varlıklar 849.044.596 843.848.968 Arazi ve Arsalar 487.220.800 487.220.800 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 20.150.000 20.150.000 Binalar 13 301.981.642 302.779.200 Tesis, Makine ve Cihazlar 13 12.908.402 10.668.534 Taşıtlar 13 150.377 174.267 Mobilya ve Demirbaşlar 13 613.183 580.617 Özel Maliyetler 13