ENJSA/ENERJISA ENERJI A.S.

ENERJİSA ENERJİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 14 58.117.265 37.050.824 29.475.848 19.140.396 Satışların Maliyeti 15 -49.363.291 -32.127.806 -24.730.611 -16.268.965 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 8.753.974 4.923.018 4.745.237 2.871.431 BRÜT KAR (ZARAR) 8.753.974 4.923.018 4.745.237 2.871.431 Genel Yönetim Giderleri 16 -3.049.302 -1.419.765 -1.071.368 -766.760 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 17 2.133.968 1.789.239 1.702.968 1.124.924 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 17 -3.079.925 -1.714.451 -2.029.045 -805.225 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 4.758.715 3.578.041 3.347.792 2.424.370 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 4.758.715 3.578.041 3.347.792 2.424.370 Finansman Gelirleri 18 739.372 49.578 279.636 33.647 Finansman Giderleri 18 -2.387.233 -1.963.395 -1.162.432 -1.080.413 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 3.110.854 1.664.224 2.464.996 1.377.604 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -757.217 -488.912 -480.931 -395.318 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 19 -404.744 -646.848 656.224 -294.453 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 19 -352.473 157.936 -1.137.155 -100.865 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 2.353.637 1.175.312 1.984.065 982.286 DÖNEM KARI (ZARARI) 2.353.637 1.175.312 1.984.065 982.286 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 2.353.637 1.175.312 1.984.065 982.286 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Hisse Başına Kazanç (kr) 13 1,99000000 1,00000000 1,68000000 0,83000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 9.962.435 -1.295.989 Dönem Karı (Zararı) 2.353.637 1.175.312 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -187.114 1.876.129 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 9, 10, 11 344.643 262.955 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 6, 8 970.824 483.003 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 521.560 261.749 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 1.620.435 1.792.540 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 18 -739.372 -49.578 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 2.359.807 1.842.118 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 167.703 -100.185 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler -715.862 151.854 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 19 757.217 488.912 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 23 -3.853.634 -1.464.699 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 5.177.259 -8.325.150 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -3.015.204 -9.256.515 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -4.069.314 -4.546.241 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -1.319.708 -788.494 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 9.419.140 2.383.766 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 4.162.345 3.882.334 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 7.343.782 -5.273.709 Alınan Faiz -313.429 153.253 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -300.262 -80.585 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -1.801.164 -385.359 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 23 5.033.508 4.290.411 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -5.624.627 -2.129.404 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -576.340 -195.294 Alınan Faiz 850.298 34.809 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 23 -5.898.585 -1.968.919 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -6.492.478 4.821.498 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 9.229.444 34.469.469 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -10.678.030 -26.976.795 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -156.962 -95.971 Ödenen Temettüler -2.716.459 -1.464.526 Ödenen Faiz -2.175.429 -1.110.679 Alınan Faiz 4.958 0 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -2.154.670 1.396.105 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -2.154.670 1.396.105 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 23 8.370.987 411.992 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6.216.317 1.808.097 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2023 Önceki Dönem 31.12.2022 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 23 6.216.317 8.370.987 Ticari Alacaklar 6 7.527.305 5.687.530 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5 39.146 37.211 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7.488.159 5.650.319 Diğer Alacaklar 7 4.229.633 1.862.308 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 4.229.633 1.862.308 İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar 8 5.301.080 3.342.405 Türev Araçlar 21 1.544.102 234.604 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 1.544.102 234.604 Stoklar 2.882.046 1.562.338 Peşin Ödenmiş Giderler 1.539.818 419.238 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 1.539.818 419.238 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 19 395.342 442.940 Diğer Dönen Varlıklar 1.095.655 68.061 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 1.095.655 68.061 ARA TOPLAM 30.731.298 21.990.411 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 30.731.298 21.990.411 DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar 6 212.006 109.078 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5 21.713 23.753 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 190.293 85.325 Diğer Alacaklar 7 3.014.163 4.776.922 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 3.014.163 4.776.922 İmtiyaz Sözleşmelerine İlişkin Finansal Varlıklar 8 13.129.701 11.790.168 Türev Araçlar 21 21.478 11.646 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 21.478 11.646 Maddi Duran Varlıklar 10 2.147.953 1.634.005 Kullanım Hakkı Varlıkları 9 417.752 387.317 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11 5.965.133 6.097.098 Peşin Ödenmiş Giderler 1.197.213 15.327 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 1.197.213 15.327 Ertelenmiş Vergi Varlığı 19 11.931.262 12.371.412 Diğer Duran Varlıklar 142.928 5.213 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 142.928 5.213 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 38.179.589 37.198.186 TOPLAM VARLIKLAR 68.910.887 59.188.597 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 20 2.572.377 8.181.288 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 20 8.218.720 6.990.064 Diğer Finansal Yükümlülükler 20 119.276 82.688 Ticari Borçlar 6 16.224.772 6.772.301 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 5 127.493 310.732 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 16.097.279 6.461.569 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 543.577 237.342 Diğer Borçlar 7 6.938.991 5.369.044 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 5 58 2.425 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6.938.933 5.366.619 Türev Araçlar 21 578 102.960 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 578 102.960 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 17.829 32.538 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 17.829 32.538 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 19 834.376 1.901.790 Kısa Vadeli Karşılıklar 419.370 506.330 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 21.081 135.386 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 398.289 370.944 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.053.800 1.077.495 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.053.800 1.077.495 ARA TOPLAM 36.943.666 31.253.840 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 36.943.666 31.253.840 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 20 7.134.797 3.923.661 Diğer Finansal Yükümlülükler 20 675.671 509.087 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 92.861 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 92.861 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 1.461.506 1.153.248 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 1.461.506 1.153.248 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 19 828.284 774.789 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 0 1.726 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 1.726 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 10.193.119 6.362.511 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 47.136.785 37.616.351 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 21.774.102 21.572.246 Ödenmiş Sermaye 13 1.181.069 1.181.069 Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları 13 1.392.791 1.775.976 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -3.464 -3.464 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -3.464 -3.464 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -3.464 -3.464 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 739.022 174.344 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 739.022 174.344 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 739.022 174.344 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 13 821.136 696.708 Diğer Özkaynak Payları 4.340 4.340 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 15.285.571 3.245.180 Net Dönem Karı veya Zararı 2.353.637 14.498.093 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 21.774.102 21.572.246 TOPLAM KAYNAKLAR 68.910.887 59.188.597 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 1.181.069 1.954.164 -3.464 986.687 394.232 4.340 2.551.626 2.282.368 9.351.022 9.351.022 Transferler -178.188 322.355 2.138.201 -2.282.368 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -42.359 1.175.312 1.132.953 1.132.953 Kar Payları -1.464.526 -1.464.526 -1.464.526 Dönem Sonu Bakiyeler 1.181.069 1.775.976 -3.464 944.328 716.587 4.340 3.225.301 1.175.312 9.019.449 9.019.449 Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 1.181.069 1.775.976 -3.464 174.344 696.708 4.340 3.245.180 14.498.093 21.572.246 21.572.246 Transferler -383.185 124.428 14.756.850 -14.498.093 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 564.678 2.353.637 2.918.315 2.918.315 Kar Payları -2.716.459 -2.716.459 -2.716.459 Dönem Sonu Bakiyeler 1.181.069 1.392.791 -3.464 739.022 821.136 4.340 15.285.571 2.353.637 21.774.102 21.774.102 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.06.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2023 - 30.06.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2022 - 30.06.2022 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 2.353.637 1.175.312 1.984.065 982.286 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 0 0 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 564.678 -42.359 631.910 -29.112 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 705.850 -55.011 789.888 -37.893 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 705.850 -55.011 789.888 -37.893 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -141.172 12.652 -157.978 8.781 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi 19 -141.172 12.652 -157.978 8.781 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 564.678 -42.359 631.910 -29.112 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 2.918.315 1.132.953 2.615.975 953.174 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 2.918.315 1.132.953 2.615.975 953.174 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1181756 BIST