ESEN/ESENBOGA ELEKTRIK URETIM A.S.

ESENBOĞA ELEKTRİK ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 64.000.000 196.531.692 2.463.699.071 -679.167.751 86.220 5.319.767.035 7.364.916.267 2.312.576.460 9.677.492.727 Transferler 55.521.041 10.865.446 -66.386.487 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -38.229 17.117.397 -73.640.151 -747.690.736 -804.251.719 -317.892.592 -1.122.144.311 Kar Payları -64.622.163 -64.622.163 -34.550.214 -99.172.377 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) -2.153.269 -2.153.269 0 -2.153.269 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 6.376.267 -2.572.439 -6.754.142 -2.950.314 71.818.965 68.868.651 Dönem Sonu Bakiyeler 64.000.000 196.531.692 -2.153.269 2.525.596.379 -38.229 17.117.397 -755.380.341 10.951.666 5.182.004.243 -747.690.736 6.490.938.802 2.031.952.619 8.522.891.421 Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 64.000.000 196.531.692 -2.153.269 2.525.596.379 -38.229 17.117.397 -755.380.341 10.951.666 5.182.004.243 -747.690.736 6.490.938.802 2.031.952.619 8.522.891.421 Transferler 196.000.000 418.414.282 -566.957.580 6.768.284 -801.915.722 747.690.736 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -769.587 258.523.992 -197.183.742 231.444.494 292.015.157 95.374.543 387.389.700 Kar Payları -14.325.367 -14.325.367 -3.488.403 -17.813.770 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) -48.266.460 -48.266.460 -7.010.660 -55.277.120 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler -980.804 3.799.454 -43.629.882 -40.811.232 22.766.284 -18.044.948 Dönem Sonu Bakiyeler 260.000.000 614.945.974 -50.419.729 1.958.638.799 -807.816 274.660.585 -948.764.629 17.719.950 4.322.133.272 231.444.494 6.679.550.900 2.139.594.383 8.819.145.283 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -263.485.143 -575.189.806 Dönem Karı (Zararı) 307.259.658 -1.047.606.395 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 307.259.658 -1.047.606.395 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 551.754.241 3.098.117.984 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 10,11 210.085.179 270.395.909 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 0 0 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 702.683 1.258.954 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 14 702.683 1.258.954 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 146.188.513 152.704.964 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 146.188.513 152.704.964 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 405.667.461 1.056.948.359 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler -58.893.905 1.977.659.831 Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 20 -367.682.133 0 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 24a -11.926.425 -64.046.322 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler 320.714.653 2.041.706.153 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 22 -134.213.726 -354.204.764 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -17.781.964 -6.645.269 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -17.781.964 -6.645.269 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 253.827.583 -908.082.000 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 640.546.941 -929.138.491 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 640.546.941 -929.138.491 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 597.189 1.963.612 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 597.189 1.963.612 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -36.888.262 -202.702 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -48.688.104 -39.088.639 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -336.019.675 203.492.762 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -336.019.675 203.492.762 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 14 3.724.017 811.478 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.861.025 -117.298.944 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 1.861.025 -117.298.944 Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) -43.245.919 9.214.545 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 71.940.371 -37.835.621 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 66.496.453 -36.812.215 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 15 5.443.918 -1.023.406 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 1.112.841.482 1.142.429.589 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 14 -374.443 -207.383 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 22 -8.497.443 -2.952.060 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -1.367.454.739 -1.714.459.952 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -657.723.870 -599.330.949 İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları 24b -1.123.581.672 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 19.744.573 246.004 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 10,11 19.744.573 246.004 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -39.933.113 -164.451.766 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10,11 -39.933.113 -164.451.766 Türev Araçlardan Nakit Girişleri 24 427.485.219 -440.904.526 Alınan Faiz 106.827.583 7.932.608 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -48.266.460 -2.153.269 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 698.607.841 -492.168.202 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.175.353.696 284.023.456 Kredilerden Nakit Girişleri 24c 1.175.353.696 284.023.456 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -814.228.336 -525.877.069 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 24c -814.228.336 -525.877.069 İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış 608.312.347 9.495.360 Ödenen Temettüler -17.813.770 -99.172.377 Ödenen Faiz 21 -253.016.096 -160.637.572 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -222.601.172 -1.666.688.957 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -222.601.172 -1.666.688.957 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 28 492.449.249 2.159.138.206 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 269.848.077 492.449.249 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 28 269.848.077 492.449.249 Finansal Yatırımlar 24b 0 440.904.526 Ticari Alacaklar 5 679.226.779 1.329.269.081 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 679.226.779 1.329.269.081 Diğer Alacaklar 6 551.814 609.461.350 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 4 0 608.312.347 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 551.814 1.149.003 Türev Araçlar 24 19.005.776 14.803.054 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 19.005.776 14.803.054 Stoklar 7 47.087.025 10.198.763 Peşin Ödenmiş Giderler 8 97.142.430 48.501.828 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 22 14.363.440 5.865.997 Diğer Dönen Varlıklar 15 22.279.114 86.447.833 ARA TOPLAM 1.149.504.455 3.037.901.681 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 1.149.504.455 3.037.901.681 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 24b 2.019.298.686 0 Diğer Alacaklar 6 492.079 5.472.301 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 492.079 5.472.301 Türev Araçlar 24a 59.405.159 49.243.268 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 59.405.159 49.243.268 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 9 679.808.499 701.932.633 Maddi Duran Varlıklar 10 9.544.275.765 9.699.518.369 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11 656.520 275.110 Peşin Ödenmiş Giderler 8 49.018 1.516 Diğer Duran Varlıklar 15 0 2.327.734 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 12.303.985.726 10.458.770.931 TOPLAM VARLIKLAR 13.453.490.181 13.496.672.612 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 24c 185.507.806 166.570.674 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 24c 760.811.661 581.225.912 Diğer Finansal Yükümlülükler 24c 112.726 146.046 Ticari Borçlar 5 442.531.582 788.046.619 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4 0 9.495.361 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 442.531.582 778.551.258 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 14 4.825.561 2.319.301 Diğer Borçlar 6 6.782.940 4.921.915 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6.782.940 4.921.915 Türev Araçlar 24a 2.438.188 0 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 2.438.188 0 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 8 39.617.746 82.863.665 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 0 Kısa Vadeli Karşılıklar 1.252.376 799.481 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 14 1.252.376 799.481 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 15 9.289.891 3.845.973 ARA TOPLAM 1.453.170.477 1.630.739.586 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.453.170.477 1.630.739.586 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 24c 1.924.802.159 1.768.966.264 Uzun Vadeli Karşılıklar 1.733.538 640.436 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 14 1.733.538 640.436 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 22 1.254.638.724 1.573.434.905 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.181.174.421 3.343.041.605 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 4.634.344.898 4.973.781.191 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 6.679.550.900 6.490.938.802 Ödenmiş Sermaye 16 260.000.000 64.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 16 614.945.974 196.531.692 Geri Alınmış Paylar (-) -50.419.729 -2.153.269 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 16 1.958.638.799 2.525.596.379 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 273.852.769 17.079.168 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 273.852.769 17.079.168 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 16 274.660.585 17.117.397 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 16 -807.816 -38.229 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -948.764.629 -755.380.341 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) -948.764.629 -755.380.341 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) -948.764.629 -755.380.341 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 16 17.719.950 10.951.666 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 4.322.133.272 5.182.004.243 Net Dönem Karı veya Zararı 231.444.494 -747.690.736 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 2.139.594.383 2.031.952.619 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 8.819.145.283 8.522.891.421 TOPLAM KAYNAKLAR 13.453.490.181 13.496.672.612 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 17 926.193.105 1.795.941.481 Satışların Maliyeti 17 -761.622.686 -1.200.887.919 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 164.570.419 595.053.562 BRÜT KAR (ZARAR) 164.570.419 595.053.562 Genel Yönetim Giderleri 18 -71.612.631 -115.878.765 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 19 381.338.985 347.552.784 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 19 -192.530.813 -414.950.770 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 281.765.960 411.776.811 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 20 458.719.915 396.586.273 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 20 -380.726.892 -2.394.304.303 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 359.758.983 -1.585.941.219 Finansman Gelirleri 21 193.849.206 593.458.434 Finansman Giderleri 21 -589.325.943 -832.876.004 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 208.763.686 423.547.630 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 173.045.932 -1.401.811.159 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 134.213.726 354.204.764 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 22 134.213.726 354.204.764 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 307.259.658 -1.047.606.395 DÖNEM KARI (ZARARI) 307.259.658 -1.047.606.395 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 75.815.164 -299.915.659 Ana Ortaklık Payları 231.444.494 -747.690.736 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 23 1,19000000 -4,03000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 339.636.923 22.521.716 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 333.625.965 25.065.013 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 14 -1.421.731 -47.786 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 7.432.689 -2.495.511 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 7.432.689 -2.495.511 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -259.506.881 -97.059.632 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -436.656.647 -134.133.804 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 177.149.766 37.074.172 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 177.149.766 37.074.172 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 80.130.042 -74.537.916 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 387.389.700 -1.122.144.311 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 95.374.543 -317.892.592 Ana Ortaklık Payları 292.015.157 -804.251.719 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1264058 BIST