FMIZP/FEDERAL-MOGUL IZMIT PISTON VE PIM URETIM TESISLERI A.S.

FEDERAL-MOGUL İZMİT PİSTON VE PİM ÜRETİM TESİSLERİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 14.276.790 1.073 -1.646.864 9.760.837 4.107.951 66.685.578 93.185.365 93.185.365 Transferler 63.310.589 -66.685.578 0 0 Kar Payları 3.374.989 -63.742.686 -63.742.686 -63.742.686 Dönem Sonu Bakiyeler 14.276.790 1.073 -1.646.864 13.135.826 3.675.854 71.190.405 100.633.084 100.633.084 Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 14.276.790 1.073 -8.013.439 13.135.826 3.675.853 76.857.852 99.933.955 99.933.955 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 1.370.903 75.486.949 -76.857.852 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 2.142.057 47.001.495 49.143.552 49.143.552 Dönem Karı (Zararı) 0 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 0 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları -5.997.431 -14.852.195 -20.849.626 -20.849.626 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 0 Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 14.276.790 1.073 -5.871.382 8.509.298 64.310.607 47.001.495 128.227.881 128.227.881 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 54.368.723 66.869.376 Dönem Karı (Zararı) 47.001.495 71.190.405 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 27.818.178 4.452.472 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 9,10,11 4.853.556 1.499.938 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 0 0 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 6.610.402 2.280.304 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 13 3.093.689 -291.597 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 13 3.516.713 2.571.901 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 119.322 299.592 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 20 -392.160 -134.823 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 20 511.482 434.415 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 3.378.164 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 21 13.833.228 638.846 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -976.494 -266.208 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 19 -976.494 -266.208 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -19.733.874 5.264.287 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 4-5 -22.252.500 -3.855.141 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 6 -81.483 -495.685 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler 0 0 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 7 1.511.536 -1.463.644 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 8 2.681.217 5.063.387 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 4-5 -3.875.233 4.644.097 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 13 543.801 561.930 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler 0 0 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.738.788 809.343 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 14 2.031.912 363.290 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 14 -293.124 446.053 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 55.085.799 80.907.164 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 13 -1.347.445 -526.564 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 21 630.369 -13.511.224 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -4.492.951 -33.686.748 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 10 1.186.148 266.208 Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.186.148 266.208 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 10 -5.679.099 -33.952.956 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -5.679.099 -33.952.956 Verilen Nakit Avans ve Borçlar 0 0 Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 0 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -21.876.673 -64.433.454 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları 0 0 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 0 0 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.419.207 -825.590 Ödenen Temettüler 15 -20.849.626 -63.742.686 Alınan Faiz 20 392.160 134.822 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 27.999.099 -31.250.826 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 27.999.099 -31.250.826 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 24.413.989 39.709.798 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 52.413.088 8.458.972 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 52.413.088 24.413.989 Finansal Yatırımlar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Ticari Alacaklar 37.898.383 15.645.883 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 4 37.742.071 15.604.514 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 156.312 41.369 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 158.977 77.494 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 158.977 77.494 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Stoklar 7 22.613.780 24.125.316 Peşin Ödenmiş Giderler 8 1.403.763 4.084.980 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 21 8.251.384 Diğer Dönen Varlıklar 14 1.204.059 3.235.971 ARA TOPLAM 115.692.050 79.835.017 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 115.692.050 79.835.017 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar 0 0 Ticari Alacaklar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 3.435 3.435 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 3.435 3.435 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 9 1.203.861 1.331.651 Maddi Duran Varlıklar 10 48.970.990 47.610.721 Kullanım Hakkı Varlıkları 11 3.494.009 4.110.599 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 0 0 Peşin Ödenmiş Giderler 0 0 Ertelenmiş Vergi Varlığı 21 2.143.361 165.983 Diğer Duran Varlıklar 0 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 55.815.656 53.222.389 TOPLAM VARLIKLAR 171.507.706 133.057.406 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 1.726.745 854.098 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 1.726.745 854.098 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 11 1.726.745 854.098 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 0 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 0 0 Diğer Finansal Yükümlülükler 0 0 Ticari Borçlar 10.600.857 14.476.090 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4 4.514.537 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 10.600.857 9.961.553 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 0 0 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 13 1.646.692 1.102.891 Diğer Borçlar 0 0 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler 0 0 Türev Araçlar 0 0 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 0 0 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 21 8.725.105 Kısa Vadeli Karşılıklar 5.657.793 560.450 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 13 1.703.008 122.378 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 12 3.954.785 438.072 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 14 324.303 617.427 ARA TOPLAM 28.681.495 17.610.956 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 28.681.495 17.610.956 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 5.915.687 4.792.265 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 5.915.687 4.792.265 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 11 5.915.687 4.792.265 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 0 Diğer Finansal Yükümlülükler 0 0 Ticari Borçlar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 0 0 Diğer Borçlar 0 0 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler 0 0 Türev Araçlar 0 0 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 0 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 8.682.643 10.720.230 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 13 8.682.643 10.720.230 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 0 0 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 14.598.330 15.512.495 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 43.279.825 33.123.451 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 128.227.881 99.933.955 Ödenmiş Sermaye 15 14.276.790 14.276.790 Sermaye Düzeltme Farkları 15 1.073 1.073 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -5.871.382 -8.013.439 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -5.871.382 -8.013.439 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -5.871.382 -8.013.439 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 0 0 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 0 0 Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 0 0 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 8.509.298 13.135.826 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 64.310.607 3.675.853 Net Dönem Karı veya Zararı 47.001.495 76.857.852 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 128.227.881 99.933.955 TOPLAM KAYNAKLAR 171.507.706 133.057.406 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 16 287.080.768 234.708.202 106.062.926 77.036.257 Satışların Maliyeti 16 -245.209.438 -184.949.634 -81.443.799 -65.431.026 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 41.871.330 49.758.568 24.619.127 11.605.231 Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı 0 0 0 0 Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti 0