GSRAY/GALATASARAY SPORTIF SINAI VE TICARI YATIRIMLAR A.S.

GALATASARAY SPORTİF SINAİ VE TİCARİ YATIRIMLAR A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Önceki Dönem 01.06.2022 - 30.11.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 540.000.000 3.827.679 437.030.587 -4.164.118 21.246.627 -1.754.526.533 -377.485.679 -1.134.071.437 -175.379 -1.134.246.816 Transferler -377.485.679 377.485.679 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -1.515.818 -254.312.843 -255.828.661 -63.512 -255.892.173 Dönem Karı (Zararı) -254.312.843 -254.312.843 -63.512 -254.376.355 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -1.515.818 -1.515.818 -1.515.818 Dönem Sonu Bakiyeler 540.000.000 3.827.679 437.030.587 -5.679.936 21.246.627 -2.132.012.212 -254.312.843 -1.389.900.098 -238.891 -1.390.138.989 Cari Dönem 01.06.2023 - 30.11.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 540.000.000 3.827.679 437.030.587 -12.819.150 21.246.627 -2.132.012.212 -952.305.887 -2.095.032.356 -261.355 -2.095.293.711 Transferler 1.367.475 -953.673.362 952.305.887 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 190.947 34.276.837 34.276.837 -90.119 34.186.718 Dönem Karı (Zararı) 34.276.837 34.467.784 -90.119 34.377.665 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 190.947 190.947 190.947 Sermaye Arttırımı 540.000.000 8.778.332 548.778.332 548.778.332 Dönem Sonu Bakiyeler 1.080.000.000 3.827.679 445.808.919 -12.628.203 22.614.102 -3.085.685.574 34.276.837 -1.511.786.240 -351.474 -1.512.137.714 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.06.2023 - 30.11.2023 Önceki Dönem 01.06.2022 - 30.11.2022 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.231.759.124 275.883.932 Dönem Karı (Zararı) 34.186.718 -254.376.355 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 80.965.733 -70.056.609 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 268.328.032 105.523.727 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 293.558 -436.475 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 69.700 -1.172.395 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 223.858 735.920 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 27.318.168 14.486.911 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 12.353.798 3.365.460 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 14.964.370 11.121.451 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -8.619.853 -46.367.468 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -365.230.934 -161.645.784 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 356.611.081 115.278.316 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 13.037.906 3.846.476 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -219.392.078 -147.109.780 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Maddi Olmayan Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -219.392.078 -147.109.780 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 808.277.021 432.335.432 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -338.349.076 -207.775.821 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -203.719.226 -49.326.553 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -258.002.927 -23.948.909 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 973.770.420 110.222.634 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 261.524.635 184.005.904 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler 126.790.223 275.303.088 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 444.065.942 132.883.614 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -197.802.970 10.971.475 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -15.645.532 -47.029.789 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) -182.157.438 58.001.264 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 923.429.472 107.902.468 Alınan Faiz 10.116.195 1.285.356 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -389.162 -775.472 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -10.124.187 0 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 308.726.806 167.471.580 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -175.143.950 -174.619.650 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -175.143.950 -174.619.650 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -55.432.195 -3.111.794 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -119.711.755 -171.507.856 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -1.091.117.367 -140.224.846 Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri 548.778.332 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.179.316.361 -1.848.560 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.179.316.361 -1.848.560 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -17.310.250 -9.535.964 Ödenen Faiz -631.173.466 -126.557.693 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 187.904.378 -2.282.629 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -34.502.193 -38.960.564 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -34.502.193 -38.960.564 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 137.102.161 55.550.453 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 102.599.968 16.589.889 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.11.2023 Önceki Dönem 31.05.2023 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 102.599.968 137.102.161 Finansal Yatırımlar 9.687.019 1.856.687 Ticari Alacaklar 705.374.223 374.854.562 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 705.374.223 374.854.562 Diğer Alacaklar 1.266.569.753 1.231.566.346 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 1.256.689.965 1.225.289.401 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9.879.788 6.276.945 Stoklar 328.016.391 124.521.023 Peşin Ödenmiş Giderler 365.590.931 83.915.181 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 15.043.828 4.919.641 Diğer Dönen Varlıklar 36.726.478 21.422.368 ARA TOPLAM 2.829.608.591 1.980.157.969 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 2.829.608.591 1.980.157.969 DURAN VARLIKLAR Ticari Alacaklar 26.194.531 18.434.816 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 26.194.531 18.434.816 Diğer Alacaklar 2.358.156.477 2.174.366.260 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 2.356.910.986 2.173.204.701 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 1.245.491 1.161.559 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 42.705.000 42.705.000 Maddi Duran Varlıklar 75.914.677 25.898.584 Kullanım Hakkı Varlıkları 17.176.871 13.012.398 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1.779.893.711 952.238.727 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1.779.893.711 952.238.727 Peşin Ödenmiş Giderler 197.273.350 220.946.173 Ertelenmiş Vergi Varlığı 8.178.734 5.407.008 Diğer Duran Varlıklar 5.303.359 4.961.937 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 4.510.796.710 3.457.970.903 TOPLAM VARLIKLAR 7.340.405.301 5.438.128.872 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 209.019.327 1.126.221.320 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 646.675.348 312.981.085 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 634.962.032 306.187.834 Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 634.962.032 306.187.834 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 11.713.316 6.793.251 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 11.713.316 6.793.251 Ticari Borçlar 2.165.103.209 916.187.049 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 2.165.103.209 916.187.049 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 823.904.289 955.961.021 Diğer Borçlar 608.789.850 164.723.908 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 592.194.094 158.860.178 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 16.595.756 5.863.730 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 775.308.896 658.161.021 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 16.587.458 5.692.839 Kısa Vadeli Karşılıklar 34.376.000 73.206.751 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 19.028.843 9.467.958 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 15.347.157 63.738.793 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 148.177.380 282.481.120 ARA TOPLAM 5.427.941.757 4.495.616.114 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 5.427.941.757 4.495.616.114 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 1.701.233.554 2.394.349.643 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 1.701.233.554 2.394.349.643 Banka Kredileri 1.684.130.262 2.381.923.487 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 17.103.292 12.426.156 Ticari Borçlar 1.065.244.320 406.272.269 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 1.065.244.320 406.272.269 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 547.263.014 90.325.641 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 31.829.462 22.187.114 Uzun Vadeli Karşılıklar 10.657.791 8.444.987 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 10.657.791 8.444.987 Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 0 0 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 0 0 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 68.373.117 116.226.815 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.424.601.258 3.037.806.469 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 8.852.543.015 7.533.422.583 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar -1.511.786.240 -2.095.032.356 Ödenmiş Sermaye 1.080.000.000 540.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 3.827.679 3.827.679 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 445.808.919 437.030.587 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -12.628.203 -12.819.150 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -12.628.203 -12.819.150 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -12.628.203 -12.819.150 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 0 0 Yabancı Para Çevrim Farkları 0 0 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 0 0 Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 0 0 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 22.614.102 21.246.627 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -3.085.685.574 -2.132.012.212 Net Dönem Karı veya Zararı 34.276.837 -952.305.887 Kontrol Gücü Olmayan Paylar -351.474 -261.355 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR -1.512.137.714 -2.095.293.711 TOPLAM KAYNAKLAR 7.340.405.301 5.438.128.872 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.06.2023 - 30.11.2023 Önceki Dönem 01.06.2022 - 30.11.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.09.2023 - 30.11.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.09.2022 - 30.11.2022 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 11 3.087.943.805 592.384.752 1.599.667.904 346.192.876 Satışların Maliyeti 11 -2.306.875.566 -843.376.888 -1.509.439.951 -547.185.643 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 781.068.239 -250.992.136 90.227.953 -200.992.767 BRÜT KAR (ZARAR) 781.068.239 -250.992.136 90.227.953 -200.992.767 Genel Yönetim Giderleri -60.388.610 -23.800.468 -32.165.074 -13.136.010 Pazarlama Giderleri -127.978.435 -52.772.089 -69.952.050 -32.072.104 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 34.872.489 11.398.701 9.720.802 9.255.307 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -640.761.206 -71.082.987 -211.063.282 -56.600.208 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -13.187.523 -387.248.979 -213.231.651 -293.545.782 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 219.392.078 168.212.731 47.104.591 12.684.714 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler -6.274 -21.159.510 -6.274 -5.434.235 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 206.198.281 -240.195.758 -166.133.334 -286.295.303 Finansman Gelirleri 365.231.443 161.645.342 299.746.306 82.860.475 Finansman Giderleri -524.205.100 -171.979.463 -184.803.303 -61.391.701 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 47.224.624 -250.529.879 -51.190.331 -264.826.529 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -13.037.906 -3.846.476 -13.435.078 -1.305.967 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -15.809.632 -5.246.773 -15.809.632 -1.931.710 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 2.771.726 1.400.297 2.374.554 625.743 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 34.186.718 -254.376.355 -64.625.409 -266.132.496 DÖNEM KARI (ZARARI) 34.186.718 -254.376.355 -64.625.409 -266.132.496 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -90.119 -63.512 -3.085 -141 Ana Ortaklık Payları 34.276.837 -254.312.843 -64.622.324 -266.132.355 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 190.947 -1.515.818 -445.296 -667.605 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 190.947 -1.515.818 -445.296 -667.605 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 190.947 -1.515.818 -445.296 -667.605 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 34.377.665 -255.892.173 -65.070.705 -266.800.101 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -90.119 -63.512 -3.085 -141 Ana Ortaklık Payları 34.467.784 -255.828.661 -65.067.620 -266.799.960 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1241795 BIST