İPEK DOĞAL ENERJİ KAYNAKLARI ARAŞTIRMA VE ÜRETİM A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
259.786 239 -2.664 -594 44.806 425.480 70.240 797.293 1.717.925 2.515.218
Transferler
4.406 65.834 -70.240
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-2.638 594 -23.401 -25.445 117.664 92.219
Kar Payları
-5.823 -5.823 -101.668 -107.491
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
3.047 3.047
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-1.123 -1.123 1.123 0
Dönem Sonu Bakiyeler
259.786 239 -5.302 49.212 484.368 -23.401 764.902 1.738.091 2.502.993
Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
259.786 239 -5.302 49.212 484.368 -23.401 764.902 1.738.091 2.502.993
Transferler
-8 -23.393 23.401 27.224 27.224
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
1.398 20.866 22.264 240.458 262.722
Dönem Karı (Zararı)
0
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
0
Sermaye Arttırımı
0
Sermaye Azaltımı
0
Sermaye Avansı
0
Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi
0
Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi
0
Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları
0
Kar Payları
0
Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler
0
Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)
0
Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması
0
Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış
0
Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler
0
Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları
0
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar
0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-10.558 -10.558 1.703 -8.855
Dönem Sonu Bakiyeler
259.786 239 -3.904 49.204 450.417 20.866 776.608 2.007.476 2.784.084
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
454.274 389.282
Dönem Karı (Zararı)
261.324 94.470
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
329.971 368.851
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
13,14,15 110.187 171.950
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
98.025 96.241
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
98.025 51.142
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
13,14,15 0 45.099
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
17.189 20.296
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
599 5.616
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
16.590 14.680
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-111.547 -26.980
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
-115.112 -35.554
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
26 3.565 8.574
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
14.328 9.693
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
0 -1.360
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
0 -1.360
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
27 181.731 65.938
Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler
2.864 4.007
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
25 -6.348 -607
Bağlı Ortaklıkların veya Müşterek Faaliyetlerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler
0 10.881
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
23.542 18.792
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
21.851 43.531
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-66.179 9.497
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
18.154 -10.285
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
28.854 52.013
Canlı Varlıklardaki Azalış (Artış)
-2.286 -1.285
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-35.687 13.022
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
78.995 -19.431
Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
78.995 -19.431
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
613.146 506.852
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
-2.678 -6.407
Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler
-8.614 -1.222
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-124.038 -87.321
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
-23.542 -22.620
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
81.708 -405.179
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları
0 -7.477
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
24,25 6.493 1.012
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13,14,15 -39.897 -152.883
Alınan Faiz
115.112 39.814
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
0 -285.645
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-34.028 -132.756
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 16.152
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-32.331 -32.843
Ödenen Temettüler
0 -107.491
Ödenen Faiz
-967 -8.574
Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Net Nakit Akışları
-730 0
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
501.954 -148.653
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-7.649 61.268
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
494.305 -87.385
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 1.234.013 1.321.398
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 1.728.318 1.234.013
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2016 Önceki Dönem 31.12.2015
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 1.737.642 1.235.070
Ticari Alacaklar
6,8 20.254 34.290
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
6 13.427 1.117
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 6.827 33.173
Diğer Alacaklar
9 1.727 2.700
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 1.727 2.700
Stoklar
10 149.906 178.760
Peşin Ödenmiş Giderler
12 26.380 11.350
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
27 61 102
Diğer Dönen Varlıklar
19 36.934 33.231
ARA TOPLAM
1.972.904 1.495.503
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.972.904 1.495.503
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
3 225.811 225.900
Diğer Alacaklar
9 7.019 1.258
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
9 7.019 1.258
Canlı Varlıklar
11 10.317 8.031
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
13 112.088 114.154
Maddi Duran Varlıklar
14 682.084 771.022
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
15 20.369 22.764
Şerefiye
15 15.773 15.773
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
15 4.596 6.991
Peşin Ödenmiş Giderler
12 16.252 36.587
Ertelenmiş Vergi Varlığı
27 59.449 85.471
Diğer Duran Varlıklar
19 22.569 33.670
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
1.155.958 1.298.857
TOPLAM VARLIKLAR
3.128.862 2.794.360
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 0 5.767
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 13.332 24.449
Ticari Borçlar
6,8 41.790 63.011
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
6 16.063 5.460
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 25.727 57.551
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
18 6.847 4.627
Diğer Borçlar
9 17.761 15.414
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 17.761 15.414
Ertelenmiş Gelirler
12 1.521 5.818
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
27 42.060 9.765
Kısa Vadeli Karşılıklar
17,18 70.830 61.578
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
18 1.335 9.063
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
17 69.495 52.515
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
19 5.078 6.398
ARA TOPLAM
199.219 196.827
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
199.219 196.827
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
7 0 15.447
Diğer Borçlar
9 19.328 15.992
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
9 19.328 15.992
Uzun Vadeli Karşılıklar
17,18 121.683 59.676
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
18 9.702 10.219
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
17 111.981 49.457
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
27 4.548 3.425
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
145.559 94.540
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
344.778 291.367
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
776.608 764.902
Ödenmiş Sermaye
20 259.786 259.786
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
20 239 239
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-3.904 -5.302
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-3.904 -5.302
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
20 -3.904 -5.302
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
20 49.204 49.212
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
20 450.417 484.368
Net Dönem Karı veya Zararı
28 20.866 -23.401
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
20 2.007.476 1.738.091
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
2.784.084 2.502.993
TOPLAM KAYNAKLAR
3.128.862 2.794.360
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 31.12.2015
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
21 1.100.198 965.954
Satışların Maliyeti
21,23 -435.999 -585.525
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
664.199 380.429
BRÜT KAR (ZARAR)
664.199 380.429
Genel Yönetim Giderleri
22,23 -105.874 -143.332
Pazarlama Giderleri
22,23 -4.045 -18.972
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
22,23 -23.542 -20.437
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
24 42.244 24.949
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
24 -310.381 -225.207
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
262.601 -2.570
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
25 121.460 36.652
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
384.061 34.082
Finansman Gelirleri
26 268.136 302.266
Finansman Giderleri
26 -207.694 -163.046
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
444.503 173.302
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
27 -183.179 -70.961
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
27 -156.383 -70.022
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
27 -26.796 -939
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
261.324 102.341
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
29 0 -7.871
DÖNEM KARI (ZARARI)
261.324 94.470
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
20 240.458 117.871
Ana Ortaklık Payları
28 20.866 -23.401
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
1.398 -4.802
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
1.747 -6.003
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-349 1.201
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
27 -349 1.201
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
0 2.551
Yabancı Para Çevrim Farkları
0 2.551
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
1.398 -2.251
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
262.722 92.219
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
240.458 117.664
Ana Ortaklık Payları
22.264 -25.445
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/678706
BIST