KTLEV/KATILIMEVIM TASARRUF FINANSMAN A.S.

KATILIMEVİM TASARRUF FİNANSMAN A.Ş.( Finansal Kurumlar Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Ödenmiş Sermaye Hisse Senedi İhraç Primleri Diğer Sermaye Yedekleri Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kar Yedekleri Geçmiş Dönem Karı / (Zararı) Dönem Net Kar veya Zararı Kontrol Gücü Olmayan Paylar Toplam Özkaynak Tanımlanmış Fayda Planlarının Birikmiş Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dönem Başı Bakiyeler 100.000.000 482.214 469.915 -4.546.117 17.899.119 114.305.131 Yeni Bakiye 100.000.000 482.214 469.915 -4.546.117 17.899.119 114.305.131 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -882.089 115.525.669 114.643.580 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 50.000.000 50.000.000 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 2.273.659 17.899.119 -17.899.119 2.273.659 Dönem Sonu Bakiyeler 150.000.000 -399.875 2.743.574 13.353.002 115.525.669 281.222.370 Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dönem Başı Bakiyeler 150.000.000 -399.875 2.743.574 13.353.002 115.525.669 281.222.370 Yeni Bakiye 150.000.000 -399.875 2.743.574 13.353.002 115.525.669 281.222.370 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -2.867.006 750.182.993 747.315.987 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 30.000.000 359.523.926 389.523.926 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) -262.409.345 8.094.324 115.525.669 -115.525.669 -254.315.021 Dönem Sonu Bakiyeler 180.000.000 359.523.926 -262.409.345 -3.266.881 10.837.898 128.878.671 750.182.993 1.163.747.262 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Kar veya Zarar Tablosu GELİR VE GİDER KALEMLERİ ESAS FAALİYET GELİRLERİ 1.347.661.079 461.860.415 FAKTORİNG GELİRLERİ 0 FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER 0 KİRALAMA GELİRLERİ 0 TASARRUF FİNANSMAN GELİRLERİ 15 1.347.661.079 461.860.415 Tasarruf Finansman Faaliyetlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar 1.347.661.079 461.860.415 FİNANSMAN GİDERLERİ (-) -25.535.235 -13.994.921 Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri -25.490.389 -13.523.776 Diğer Faiz Giderleri -2.565 -653 Verilen Ücret ve Komisyonlar -42.281 -470.492 BRÜT KAR (ZARAR) 1.322.125.844 447.865.494 ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) -621.760.692 -309.101.861 Personel Giderleri -368.945.102 -134.853.892 Genel İşletme Giderleri -235.584.020 -172.118.141 Diğer -17.231.570 -2.129.828 BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI) 700.365.152 138.763.633 DİĞER FAALİYET GELİRLERİ 17 305.027.055 8.306.586 Bankalardan Alınan Faizler 0 1.341.546 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 15.631.364 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı 273.638.103 Kambiyo İşlemleri Karı 177.695 351.552 Diğer 15.579.893 6.613.488 KARŞILIK GİDERLERİ 455.617 264.379 Özel Karşılıklar 455.617 264.379 DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) 0 NET FAALİYET KARI (ZARARI) 1.005.847.824 147.334.598 BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI 0 ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR (ZARAR) 0 NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI) 0 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 21 1.005.847.824 147.334.598 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) -255.664.831 -31.808.929 Cari Vergi Karşılığı -120.301.627 0 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi -31.808.929 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi -135.363.204 0 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) 750.182.993 115.525.669 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 0 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) 0 DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 0 DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) 0 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) 0 DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI 750.182.993 115.525.669 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları 750.182.993 115.525.669 Hisse Başına Kar (Zarar) Hisse Başına Kar (Zarar) HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR) SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Nakit Akış Tablosu ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı 925.032.202 168.412.573 Alınan Faizler/ Alınan Kâr Payları / Kiralama Gelirleri 22.481.300 1.341.546 Ödenen Faizler / Ödenen Kâr Payları / Kiralama Giderleri -44.846 -471.145 Alınan Ücret ve Komisyonlar 13 1.347.661.079 461.860.415 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler -378.066.094 -134.522.426 Ödenen Vergiler -175.178.805 -31.808.929 Diğer 108.179.568 -127.986.888 Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim -166.600.639 72.427.581 Tasarruf Finansman Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış -514.836.177 -170.517.468 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış -1.120.065.360 -57.627.119 Tasarruf Fon Havuzundaki Net Artış (Azalış) 1.192.283.026 229.098.064 Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış) 103.003.298 38.825.545 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 173.014.574 32.648.559 Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı 758.431.563 240.840.154 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller -263.814.638 -146.540.748 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 24.962.904 10.433.488 Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları -238.851.734 -136.107.260 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI İhraç Edilen Sermaye Araçları 97.114.581 Kiralamaya İlişkin Ödemeler 20 -25.490.389 -13.523.776 Diğer 30.000.000 50.000.000 Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 101.624.192 36.476.224 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi 0 Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış) 621.204.021 141.209.118 Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 180.527.418 39.318.300 Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 801.731.439 180.527.418 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 21 750.182.993 115.525.669 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER -2.867.006 -882.089 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -2.867.006 -882.089 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 12 -3.583.758 -1.102.611 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 11 716.752 220.522 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 747.315.987 114.643.580 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022 TP YP Toplam TP YP Toplam Finansal Durum Tablosu (Bilanço) VARLIKLAR NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI 3 801.731.439 0 801.731.439 179.285.345 1.242.073 180.527.418 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 5 1.103.315.190 1.103.315.190 TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR 0 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 0 İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 4 980.689.954 980.689.954 462.968.593 462.968.593 Tasarruf Finansman Alacakları 4 975.737.377 975.737.377 460.901.200 460.901.200 Takipteki Alacaklar 4 6.181.359 6.181.359 3.751.792 3.751.792 Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-) 4 -1.228.782 -1.228.782 -1.684.399 -1.684.399 ORTAKLIK YATIRIMLARI 0 MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 8-9 316.039.370 316.039.370 169.243.411 169.243.411 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 8-9 39.414.163 39.414.163 8.028.410 8.028.410 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) 50.500.000 50.500.000 50.500.000 50.500.000 CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI 0 ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI 0 DİĞER AKTİFLER 6 144.297.189 144.297.189 129.976.586 129.976.586 ARA TOPLAM 3.435.987.305 0 3.435.987.305 1.000.002.345 1.242.073 1.001.244.418 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) 0 VARLIKLAR TOPLAMI 3.435.987.305 0 3.435.987.305 1.000.002.345 1.242.073 1.001.244.418 YÜKÜMLÜLÜKLER ALINAN KREDİLER 0 FAKTORİNG BORÇLARI 0 TASARRUF FON HAVUZUNDAN BORÇLAR 4 1.745.972.671 1.745.972.671 553.689.645 553.689.645 KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR 199.468.877 199.468.877 96.465.579 96.465.579 İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 0 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 0 TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 0 KARŞILIKLAR 6.312.238 6.312.238 2.620.032 2.620.032 Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı 12 6.312.238 6.312.238 2.620.032 2.620.032 CARİ VERGİ BORCU 80.486.026 80.486.026 ERTELENMİŞ VERGİ BORCU 11 177.713.537 177.713.537 43.067.085 43.067.085 SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI 0 DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER 13 62.286.694 62.286.694 24.179.707 24.179.707 ARA TOPLAM 2.272.240.043 2.272.240.043 720.022.048 720.022.048 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) 0 ÖZKAYNAKLAR 14 1.163.747.262 1.163.747.262 281.222.370 281.222.370 Ödenmiş Sermaye 180.000.000 180.000.000 150.000.000 150.000.000 Sermaye Yedekleri 97.114.581 97.114.581 Hisse Senedi İhraç Primleri 97.114.581 97.114.581 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler -3.266.881 -3.266.881 -399.875 -399.875 Kar Yedekleri 10.837.898 10.837.898 2.743.574 2.743.574 Diğer Kar Yedekleri 10.837.898 10.837.898 2.743.574 2.743.574 Kar veya Zarar 879.061.664 879.061.664 128.878.671 128.878.671 Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı 128.878.671 128.878.671 13.353.002 13.353.002 Dönem Net Kâr veya Zararı 750.182.993 750.182.993 115.525.669 115.525.669 YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI 3.435.987.305 3.435.987.305 1.001.244.418 1.001.244.418 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022 TP YP Toplam TP YP Toplam NAZIM HESAPLAR NAZIM HESAP KALEMLERİ RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ 0 RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ 0 TASARRUF FİNANSMAN SÖZLEŞMELERİ İŞLEMLERİ 0 ALINAN TEMİNATLAR 22 1.342.197.613 1.342.197.613 592.671.408 592.671.408 VERİLEN TEMİNATLAR 0 TAAHHÜTLER 0 TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 0 EMANET KIYMETLER 0 NAZIM HESAPLAR TOPLAMI 1.342.197.613 1.342.197.613 592.671.408 592.671.408 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1245248 BIST