MAVI/MAVI GIYIM SAN VE TIC A.S.

MAVİ GİYİM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Önceki Dönem 01.02.2022 - 31.07.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 49.657 -35.757 -12.293 353.279 22.239 19.771 317.166 400.441 1.114.503 78.854 1.193.357 Transferler 49.657 350.784 -400.441 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 144.407 57.653 696.123 898.183 37.740 935.923 Kar Payları -120.429 -120.429 -120.429 Dönem Sonu Bakiyeler 99.314 -35.757 -12.293 497.686 79.892 19.771 547.521 696.123 1.892.257 116.594 2.008.851 Cari Dönem 01.02.2023 - 31.07.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 99.314 -35.757 945 -14.388 544.118 -14.157 19.771 552.316 1.439.375 2.591.537 140.411 2.731.948 Transferler 99.314 1.340.061 -1.439.375 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 340.137 178.082 1.155.747 1.673.966 42.593 1.716.559 Kar Payları -429.455 -429.455 -429.455 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 6.380 6.380 6.380 Dönem Sonu Bakiyeler 198.628 -35.757 7.325 -14.388 884.255 163.925 19.771 1.462.922 1.155.747 3.842.428 183.004 4.025.432 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.02.2023 - 31.07.2023 Önceki Dönem 01.02.2022 - 31.07.2022 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.269.989 692.627 Dönem Karı (Zararı) 1.139.443 704.391 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 1.139.443 704.391 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 1.104.721 648.771 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 356.126 225.431 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -40.350 18.825 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -1.947 -277 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler -18.048 22.131 Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler -20.355 -3.029 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 71.276 59.647 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 52.858 23.046 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 18.418 36.601 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 217.478 150.216 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -276.419 -95.877 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 493.897 246.093 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 271.076 119.971 Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler 6.379 0 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler -15.012 -8.841 Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler -15.012 -8.841 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 237.781 83.342 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -33 180 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -33 180 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -778.552 -491.043 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -317.962 -214.364 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -317.962 -214.364 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 16.346 -2.989 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 16.346 -2.989 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -688.541 -550.153 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -34.886 -174.352 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 76.028 370.985 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 18.724 53.099 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 57.304 317.886 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 86.779 56.071 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.851 5.993 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 1.851 5.993 Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) 23.846 10.052 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 57.987 7.714 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 35.971 563 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 22.016 7.151 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 1.465.612 862.119 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -36.099 -4.776 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -159.524 -164.716 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 123.733 -24.894 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 4.921 1.284 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 4.921 1.284 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -185.840 -117.923 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -132.214 -89.736 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -53.626 -28.187 Alınan Faiz 285.982 91.745 Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit Girişleri 18.670 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -1.482.869 -243.231 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 322.813 545.665 Kredilerden Nakit Girişleri 322.813 545.665 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -691.149 -431.592 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -691.149 -431.592 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -300.836 -188.888 Ödenen Temettüler -429.455 0 Ödenen Faiz -112.867 -63.203 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -271.375 -105.213 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -89.147 424.502 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -89.147 424.502 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3.223.112 1.478.609 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3.133.965 1.903.111 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.07.2023 Önceki Dönem 31.01.2023 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 3.145.902 3.244.612 Finansal Yatırımlar 54.492 58.150 Vadeli Mevduatlar 54.492 58.150 Ticari Alacaklar 1.173.233 870.657 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 1.173.233 870.657 Diğer Alacaklar 13.618 31.410 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 0 12.216 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 13.618 19.194 Türev Araçlar 218.567 0 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 23 218.567 0 Stoklar 9 2.994.119 2.307.586 Peşin Ödenmiş Giderler 231.029 196.142 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 7 96.994 82.365 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 134.035 113.777 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 19.449 32.987 Diğer Dönen Varlıklar 7.230 43.204 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 7.230 43.204 ARA TOPLAM 7.857.639 6.784.748 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 7.857.639 6.784.748 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 12.021 10.575 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 12.021 10.575 Maddi Duran Varlıklar 482.140 395.452 Mobilya ve Demirbaşlar 274.175 225.495 Özel Maliyetler 196.642 163.958 Yapılmakta Olan Yatırımlar 11.323 5.999 Kullanım Hakkı Varlıkları 12 691.876 576.392 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 918.710 662.644 Şerefiye 11 683.349 477.376 Markalar 422 447 Lisanslar 105.040 85.832 Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri 51.729 33.953 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 78.170 65.036 Ertelenmiş Vergi Varlığı 277.438 212.933 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 2.382.185 1.857.996 TOPLAM VARLIKLAR 10.239.824 8.642.744 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 1.392.584 1.673.464 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 1.667 459 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 7 1.667 459 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 1.390.917 1.673.005 Banka Kredileri 6 358.151 813.247 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 6 444.414 349.786 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 6 588.352 509.972 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 330.926 217.297 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 330.926 217.297 Banka Kredileri 6 330.926 217.297 Ticari Borçlar 3.018.528 2.960.521 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 7 451.535 323.941 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 2.566.993 2.636.580 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 305.016 203.020 Diğer Borçlar 42.176 39.762 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 7 41 41 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 42.135 39.721 Türev Araçlar 0 17.698 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 0 17.698 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 115.690 81.668 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 115.690 81.668 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 266.112 82.191 Kısa Vadeli Karşılıklar 169.551 124.343 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 13 31.197 18.829 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 13 138.354 105.514 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 65.097 43.633 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 65.097 43.633 ARA TOPLAM 5.705.680 5.443.597 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 5.705.680 5.443.597 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 344.784 289.816 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 344.784 289.816 Banka Kredileri 6 9.701 0 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 6 335.083 289.816 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 52.263 67.480 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 23.834 34.009 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 23.834 34.009 Uzun Vadeli Karşılıklar 68.427 61.122 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 13 68.427 61.122 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 19.404 14.772 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 508.712 467.199 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 6.214.392 5.910.796 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 3.842.428 2.591.537 Ödenmiş Sermaye 198.628 99.314 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi -35.757 -35.757 Pay Bazlı Ödemeler (-) 7.325 945 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -14.388 -14.388 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -14.388 -14.388 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -14.388 -14.388 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 1.048.180 529.961 Yabancı Para Çevrim Farkları 884.255 544.118 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 163.925 -14.157 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 163.925 -14.157 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 19.771 19.771 Yasal Yedekler 19.771 19.771 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 1.462.922 552.316 Net Dönem Karı veya Zararı 1.155.747 1.439.375 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 183.004 140.411 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 4.025.432 2.731.948 TOPLAM KAYNAKLAR 10.239.824 8.642.744 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.02.2023 - 31.07.2023 Önceki Dönem 01.02.2022 - 31.07.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.05.2023 - 31.07.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.05.2022 - 31.07.2022 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 8.414.879 4.123.520 4.468.326 2.236.270 Satışların Maliyeti -4.123.775 -1.814.717 -2.139.132 -993.711 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 4.291.104 2.308.803 2.329.194 1.242.559 BRÜT KAR (ZARAR) 4.291.104 2.308.803 2.329.194 1.242.559 Genel Yönetim Giderleri -523.475 -247.758 -303.037 -141.676 Pazarlama Giderleri 16 -2.195.476 -1.156.464 -1.221.560 -658.102 Araştırma ve Geliştirme Giderleri -74.802 -31.766 -41.636 -16.922 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 17 62.544 49.177 50.144 31.069 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 17 -50.230 -9.306 -33.510 -5.796 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 1.509.665 912.686 779.595 451.132 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 18 15.762 8.841 14.400 8.841 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 18 -717 -180 -130 497 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 1.524.710 921.347 793.865 460.470 Finansman Gelirleri 19 348.163 119.216 217.363 73.616 Finansman Giderleri 20 -495.649 -252.830 -257.149 -140.037 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 1.377.224 787.733 754.079 394.049 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -237.781 -83.342 -129.670 8.451 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -356.981 -205.307 -229.271 -108.289 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 119.200 121.965 99.601 116.740 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 1.139.443 704.391 624.409 402.500 DÖNEM KARI (ZARARI) 1.139.443 704.391 624.409 402.500 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -16.304 8.268 -19.251 -4.753 Ana Ortaklık Payları 1.155.747 696.123 643.660 407.253 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 0 0 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 577.116 231.532 504.550 173.812 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları 399.034 173.879 362.035 123.597 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar) 399.034 173.879 362.035 123.597 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 236.263 74.874 191.804 65.214 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 236.263 74.874 191.804 65.214 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -58.181 -17.221 -49.289 -14.999 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -58.181 -17.221 -49.289 -14.999 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 577.116 231.532 504.550 173.812 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 1.716.559 935.923 1.128.959 576.312 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 42.593 37.740 35.392 16.248 Ana Ortaklık Payları 1.673.966 898.183 1.093.567 560.064 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1196237 BIST