SNGYO/SINPAS GAYRIMENKUL YATIRIM ORTAKLIGI A.S.

SİNPAŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.03.2021 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 873.193.432 212.888.864 -346.002.724 -81.290.459 62.419.923 -4.652.479 109.007.453 -261.330.149 148.240.228 712.474.089 712.474.089 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 0 0 0 0 0 190.919.160 191.422.336 191.422.336 Dönem Karı (Zararı) 190.919.160 190.919.160 190.919.160 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 503.176 0 503.176 503.176 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 0 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları 0 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 0 Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 873.193.432 212.888.864 -346.002.724 -66.531.299 126.922.325 -7.124.871 184.601.541 3.292.381.287 190.919.160 4.461.247.715 4.461.247.715 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 31.03.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 31.03.2021 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 251.275.087 86.914.147 Dönem Karı (Zararı) 190.919.160 1.098.912.659 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 84.294.977 -1.059.125.931 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 5 1.693.844 3.481.365 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 928.571 1.231.320 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 928.571 1.231.320 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 3 43.621.967 91.661.793 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 468.317.550 384.102.166 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 5 -429.743.570 -1.539.602.575 Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 0 -1.539.602.575 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler -429.743.570 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler -523.385 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -24.336.614 46.831.299 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 3.297.938 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 130.984.812 -55.704.839 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 3 -36.521.008 -45.527.667 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 3 -51.377.481 -54.142.348 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -75.785.217 12.174.339 Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) 20.294.535 70.708.280 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -15.230.193 119.323.534 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 250.877.523 86.618.027 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 397.564 296.120 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 32.070.597 255.953.518 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları -2.088.427.285 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 409.644 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 4 -74.703 -642.709 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 5 31.735.656 2.345.023.512 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -323.504.820 -366.876.297 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 3 133.530.458 2.019.566.591 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 3 -413.413.311 -2.294.781.095 Ödenen Faiz 3 -43.621.967 -91.661.793 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -40.159.136 -24.008.632 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -40.159.136 -24.008.632 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 182.152.173 70.613.039 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 141.993.037 46.604.407 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2022 Önceki Dönem 31.12.2021 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 141.993.037 182.152.173 Finansal Yatırımlar 986.445.632 560.000.000 Ticari Alacaklar 337.218.674 473.990.066 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 176.679.195 362.971.999 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 160.539.479 111.018.067 Diğer Alacaklar 7.871.817 8.135.491 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 2.771.720 2.771.720 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 5.100.097 5.363.771 Stoklar 3 1.332.994.991 1.297.035.835 Peşin Ödenmiş Giderler 3 765.633.341 714.267.416 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 76.235.181 74.864.414 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 689.398.160 639.403.002 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 219.643 65.142 Diğer Dönen Varlıklar 34.141.884 22.951.073 ARA TOPLAM 3.606.519.019 3.258.597.196 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 0 0 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 3.606.519.019 3.258.597.196 DURAN VARLIKLAR İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar 1.566.862.364 1.566.862.364 Ticari Alacaklar 127.268.950 121.482.370 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 126.461.504 119.209.722 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 807.446 2.272.648 Diğer Alacaklar 1.009.497 1.017.427 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 1.009.497 1.017.427 Stoklar 3 447.483.072 446.921.220 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 15.378.686 14.855.301 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 5 4.732.696.703 4.764.432.360 Maddi Duran Varlıklar 4 13.664.597 14.308.950 Kullanım Hakkı Varlıkları 10.178.603 11.429.549 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 4 835.228 864.227 Peşin Ödenmiş Giderler 276.913 265.357 Diğer Duran Varlıklar 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 6.915.654.613 6.942.439.125 TOPLAM VARLIKLAR 10.522.173.632 10.201.036.321 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 3 802.894.256 572.614.874 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 81.386.470 68.725.798 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 721.507.786 503.889.076 Ticari Borçlar 98.758.925 174.544.142 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 1.140.299 19.733.228 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 97.618.626 154.810.914 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 2.760.718 2.692.583 Diğer Borçlar 13.141.744 13.133.847 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 10.486.281 10.476.386 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 2.655.463 2.657.461 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 3 224.804.836 318.678.583 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 0 119.213.266 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 224.804.836 199.465.317 Kısa Vadeli Karşılıklar 3.798.640 3.332.973 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 3.798.640 3.332.973 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 10.312.865 15.936.339 ARA TOPLAM 1.156.471.984 1.100.933.341 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.156.471.984 1.100.933.341 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 3 3.970.630.243 4.012.474.928 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 379.470.821 355.917.646 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 3.591.159.422 3.656.557.282 Ticari Borçlar 0 Diğer Borçlar 30.741.869 29.178.291 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 1.056.343 1.379.035 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 29.685.526 27.799.256 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 3 896.470.134 782.301.852 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 701.886.110 581.689.762 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 194.584.024 200.612.090 Uzun Vadeli Karşılıklar 6.611.687 6.322.530 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 6.611.687 6.322.530 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 4.904.453.933 4.830.277.601 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 6.060.925.917 5.931.210.942 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 4.461.247.715 4.269.825.379 Ödenmiş Sermaye 873.193.432 873.193.432 Sermaye Düzeltme Farkları 212.888.864 212.888.864 Birleşme Denkleştirme Hesabı -417.611.352 -417.611.352 Geri Alınmış Paylar (-) -66.531.299 -66.531.299 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 126.922.325 126.922.325 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 71.608.628 71.608.628 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -7.124.871 -7.628.047 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -7.124.871 -7.628.047 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)