SNGYO/SINPAS GAYRIMENKUL YATIRIM ORTAKLIGI A.S.

SİNPAŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 873.193.432 212.888.864 -346.002.724 -81.290.459 62.419.923 -4.652.479 109.007.453 -261.330.149 148.240.228 712.474.089 712.474.089 Transferler 148.240.228 -148.240.228 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 1.311.115 1.584.755.270 1.586.066.385 1.586.066.385 Dönem Karı (Zararı) 1.584.755.270 1.584.755.270 1.584.755.270 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 1.311.115 1.311.115 1.311.115 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 6.630.000 30.424.189 37.054.189 37.054.189 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 873.193.432 212.888.864 -346.002.724 -74.660.459 92.844.112 -3.341.364 109.007.453 -113.089.921 1.584.755.270 2.335.594.663 0 2.335.594.663 Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 873.193.432 212.888.864 -346.002.724 -66.531.299 126.922.325 -7.628.047 175.538.752 -179.621.222 3.481.065.296 4.269.825.377 4.269.825.377 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler 0 Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 626.806.568 75.377.042 2.778.881.686 -3.481.065.296 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -1.476.348 -990.569.443 -992.045.791 -992.045.791 Dönem Karı (Zararı) -990.569.443 -990.569.443 -990.569.443 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -1.476.348 -1.476.348 -1.476.348 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 0 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları 0 Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 0 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) 0 Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 0 Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler 0 Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 1.500.000.000 212.888.864 -346.002.724 -66.531.299 126.922.325 -9.104.395 250.915.794 2.599.260.464 -990.569.443 3.277.779.586 3.277.779.586 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Önceki Dönem 01.01.2021 - 30.09.2021 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -8.594.532 727.317.229 Dönem Karı (Zararı) -990.569.443 1.584.755.270 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 531.841.556 -1.027.129.776 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 4 5.612.589 6.169.305 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 2.717.227 -1.545.185 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 2.717.227 -1.545.185 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 372.489.225 34.400.780 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 286.883.073 631.061.726 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 5 -136.773.165 -1.697.282.575 Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler -1.539.602.575 Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler -136.773.165 -157.680.000 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 912.607 66.173 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 451.387.554 166.540.854 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 281.134.268 -213.300.000 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 157.992.742 -51.228.402 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -419.613.025 83.527.675 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 458.538.090 -92.154.812 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -93.508.281 34.124.495 Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) 140.829.602 294.729.326 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -73.985.842 110.842.572 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -7.340.333 724.166.348 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -1.254.199 3.150.881 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 27.862.077 835.883.021 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Elde Edilmesine Yönelik Alışlara İlişkin Nakit Çıkışları -3.259.722 -1.573.970.464 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 4 420.829 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 4 -1.034.686 -770.027 Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri 5 31.735.656 2.410.623.512 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -194.235.718 -1.466.364.500 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 37.054.189 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 3.229.613.797 4.589.081.875 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -3.051.360.290 -6.058.099.784 Ödenen Faiz -372.489.225 -34.400.780 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -174.968.173 96.835.750 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -174.968.173 96.835.750 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 182.152.173 70.613.039 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 7.184.000 167.448.789 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2022 Önceki Dönem 31.12.2021 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 7.184.000 182.152.173 Finansal Yatırımlar 415.638.897 560.000.000 Ticari Alacaklar 326.940.656 473.990.066 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 121.638.762 362.971.999 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 205.301.894 111.018.067 Diğer Alacaklar 8.471.410 8.135.491 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3.399.362 2.771.720 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 5.072.048 5.363.771 Stoklar 3 1.711.452.655 1.297.035.835 Peşin Ödenmiş Giderler 3 255.639.635 714.267.416 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 15.856.080 74.864.414 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 239.783.555 639.403.002 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 301.445 65.142 Diğer Dönen Varlıklar 52.465.831 22.951.073 ARA TOPLAM 2.778.094.529 3.258.597.196 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 2.778.094.529 3.258.597.196 DURAN VARLIKLAR İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar 1.571.947.300 1.566.862.364 Ticari Alacaklar 110.539.038 121.482.370 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 110.532.908 119.209.722 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6.130 2.272.648 Diğer Alacaklar 1.332.451 1.017.427 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 1.332.451 1.017.427 Stoklar 3 452.117.425 446.921.220 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 13.942.694 14.855.301 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 5 4.699.288.703 4.764.432.360 Maddi Duran Varlıklar 4 13.743.498 14.308.950 Kullanım Hakkı Varlıkları 7.143.468 11.429.549 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 4 765.551 864.227 Peşin Ödenmiş Giderler 355.048 265.357 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 6.871.175.176 6.942.439.125 TOPLAM VARLIKLAR 9.649.269.705 10.201.036.321 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 3 68.548.265 0 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 3 802.623.843 572.614.874 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 138.784.248 68.725.798 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 663.839.595 503.889.076 Ticari Borçlar 81.035.861 174.544.142 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 5.149.399 19.733.228 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 75.886.462 154.810.914 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 3.555.148 2.692.583 Diğer Borçlar 13.202.157 13.133.847 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 10.476.386 10.476.386 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 2.725.771 2.657.461 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 3 364.715.702 318.678.583 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 497.632 119.213.266 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 364.218.070 199.465.317 Kısa Vadeli Karşılıklar 5.587.296 3.332.973 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 5.587.296 3.332.973 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 4.567.921 15.936.339 ARA TOPLAM 1.343.836.193 1.100.933.341 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.343.836.193 1.100.933.341 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 3 4.111.631.331 4.012.474.928 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 390.868.448 355.917.646 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 3.720.762.883 3.656.557.282 Diğer Borçlar 29.921.220 29.178.291 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 1.351.281 1.379.035 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 28.569.939 27.799.256 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 3 877.094.335 782.301.852 İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 726.396.290 581.689.762 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 150.698.045 200.612.090 Uzun Vadeli Karşılıklar 9.007.040 6.322.530 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 9.007.040 6.322.530 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 5.027.653.926 4.830.277.601 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER