TSPOR/TRABZONSPOR SPORTIF YATIRIM VE FUTBOL ISLETMECILIGI TICARET A.S.

TRABZONSPOR SPORTİF YATIRIM VE FUTBOL İŞLETMECİLİĞİ TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.06.2022 - 31.05.2023 Önceki Dönem 01.06.2021 - 31.05.2022 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 260.659.976 288.917.560 Dönem Karı (Zararı) -769.152.893 -231.023.506 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -46.634.610 122.447.484 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 207.045.220 104.250.383 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 13.013.387 2.334.861 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 6 12.993.711 2.337.190 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 9 19.676 -2.329 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -599.207 1.611.928 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 1.319.394 1.539.333 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 16 -1.918.601 72.595 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 2.207.902 -7.097.626 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 26 -253.827.674 -298.739.883 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 27 256.035.576 291.992.709 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri 23 -350.452 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 5 21.485.000 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler -15.770.000 -6.713.511 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Diğer Düzeltmeler 25 -15.770.000 -6.713.511 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 30 12.147.554 11.534.349 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -264.679.466 -4.957.900 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 1.098.255.887 397.699.198 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -55.802.539 -81.290.053 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -55.802.539 -81.290.053 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -74.291.507 -121.353.289 İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) -74.294.049 -121.268.529 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 2.542 -84.760 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 9 -53.129.358 -26.386.178 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 11 -29.708.225 -7.840.812 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 368.343.603 307.290.131 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 368.343.603 307.290.131 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 170.557.905 25.718.232 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 716.583.758 232.897.188 İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 319.022.045 53.770.459 İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) 397.561.713 179.126.729 Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) 15 117.430.492 75.713.409 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -61.728.242 -7.049.430 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -61.728.242 -7.049.430 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 282.468.384 289.123.176 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler -3.114.507 -205.616 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -18.693.901 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -65.206.926 -267.146.599 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 402.973.312 21.662.955 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 87.299 15.636 Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 402.886.013 21.647.319 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -468.180.238 -288.809.554 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 13 -37.358.569 -8.857.333 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 14 -430.821.669 -279.952.221 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -203.558.216 -60.797.850 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -203.558.216 -60.797.850 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 13 -203.558.216 -60.797.850 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -8.105.166 -39.026.889 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -8.105.166 -39.026.889 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 21.491.360 60.518.249 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 13.386.194 21.491.360 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Önceki Dönem 01.06.2021 - 31.05.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 500.000.000 3.050 1.698.354 -150.563.000 -929.243 52.470.000 46.924.504 -1.074.117.010 -611.299.917 -611.299.917 Diğer Düzeltmeler 164.406.808 164.406.808 164.406.808 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 500.000.000 3.050 1.698.354 -150.563.000 -929.243 52.470.000 46.924.504 -909.710.202 -446.893.109 -446.893.109 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Dönem Karı (Zararı) -231.023.506 -231.023.506 -231.023.506 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -1.429.244 148.635.000 147.205.756 147.205.756 Dönem Sonu Bakiyeler 500.000.000 3.050 1.698.354 -150.563.000 -2.358.487 201.105.000 46.924.504 -909.710.202 -231.023.506 -530.710.859 -530.710.859 Cari Dönem 01.06.2022 - 31.05.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 500.000.000 3.050 1.698.354 -150.563.000 -2.358.487 201.105.000 46.924.504 -909.710.202 -231.023.506 -530.710.859 -530.710.859 Transferler -231.023.506 231.023.506 Dönem Karı (Zararı) -769.152.893 -769.152.893 -769.152.893 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -4.072.817 244.440.000 240.367.183 240.367.183 Dönem Sonu Bakiyeler 500.000.000 3.050 1.698.354 -150.563.000 -6.431.304 445.545.000 46.924.504 -1.140.733.708 -769.152.893 -1.059.496.569 -1.059.496.569 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 31.05.2023 Önceki Dönem 31.05.2022 Bir Önceki Dönem 31.05.2021 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 13.386.194 21.491.360 60.518.249 Finansal Yatırımlar 976.842 522.817 823.243 Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri 4 976.842 522.817 823.243 Ticari Alacaklar 6 192.697.545 149.888.717 70.585.401 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 192.697.545 149.888.717 70.585.401 Diğer Alacaklar 8 1.277.528.891 949.409.710 495.198.457 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 29 1.276.826.414 948.704.691 494.408.678 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 702.477 705.019 789.779 Stoklar 9 97.857.957 44.748.275 18.359.768 Peşin Ödenmiş Giderler 11 18.282.654 12.511.200 4.180.883 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 30 7.050.412 Diğer Dönen Varlıklar 17 5.557.865 8.563.893 1.214.035 ARA TOPLAM 1.613.338.360 1.187.135.972 650.880.036 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 1.613.338.360 1.187.135.972 650.880.036 DURAN VARLIKLAR Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 12 29.770.000 14.000.000 7.286.489 Maddi Duran Varlıklar 13 542.229.411 245.138.665 75.958.294 Kullanım Hakkı Varlıkları 13 65.787.976 107.514.827 122.143.311 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 14 429.759.786 315.577.829 137.739.166 Peşin Ödenmiş Giderler 11 23.936.771 489.504 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 1.091.483.944 682.231.321 343.616.764 TOPLAM VARLIKLAR 2.704.822.304 1.869.367.293 994.496.800 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 241.562 108.288 12.446.273 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 226.791.178 203.725.507 33.133.463 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 226.791.178 203.725.507 33.133.463 Banka Kredileri 5 215.278.402 203.208.560 32.291.686 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 11.512.776 516.947 841.777 Ticari Borçlar 7 634.617.356 315.696.897 77.357.546 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 634.617.356 315.696.897 77.357.546 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 10 318.235.701 147.677.796 117.618.475 Diğer Borçlar 8 667.463.802 217.240.807 39.614.447 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 8 451.332.172 53.770.459 39.614.447 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 8 216.131.630 163.470.348 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 15 100.442.547 48.779.502 27.347.990 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 10.712.010 3.570.638 Kısa Vadeli Karşılıklar 16 3.559.661 4.780.283 3.739.778 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 16 2.567.409 1.869.430 901.520 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 16 992.252 2.910.853 2.838.258 ARA TOPLAM 1.951.351.807 948.721.090 314.828.610 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.951.351.807 948.721.090 314.828.610 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 1.098.648.681 1.158.852.863 1.030.308.981 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 1.098.648.681 1.158.852.863 1.030.308.981 Banka Kredileri 5 1.041.208.269 1.001.241.057 1.028.146.393 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 57.440.412 157.611.806 2.162.588 Ticari Borçlar 7 144.505.358 95.082.214 26.131.434 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 144.505.358 95.082.214 26.131.434 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 4.341.089 Diğer Borçlar 8 388.691.764 111.618.991 53.281.885 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 388.691.764 111.618.991 53.281.885 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 15 125.614.226 59.846.779 5.564.881 Uzun Vadeli Karşılıklar 16 5.231.345 3.231.917 1.312.064 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 5.231.345 3.231.917 1.312.064 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 30 50.275.692 22.724.298 5.620.965 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.812.967.066 1.451.357.062 1.126.561.299 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 3.764.318.873 2.400.078.152 1.441.389.909 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar -1.059.496.569 -530.710.859 -446.893.109 Ödenmiş Sermaye 18 500.000.000 500.000.000 500.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 18 3.050 3.050 3.050 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 18 1.698.354 1.698.354 1.698.354 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi 18 -150.563.000 -150.563.000 -150.563.000 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 439.113.696 198.746.513 51.540.757 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 439.113.696 198.746.513 51.540.757 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 18 445.545.000 201.105.000 52.470.000 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -6.431.304 -2.358.487 -929.243 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 18 13.213.428 13.213.428 13.213.428 Diğer Yedekler 18 46.924.504 46.924.504 46.924.504 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 18 -1.140.733.708 -909.710.202 -909.710.202 Net Dönem Karı veya Zararı -769.152.893 -231.023.506 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR -1.059.496.569 -530.710.859 -446.893.109 TOPLAM KAYNAKLAR 2.704.822.304 1.869.367.293 994.496.800 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.06.2022 - 31.05.2023 Önceki Dönem 01.06.2021 - 31.05.2022 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 20 1.042.093.385 656.637.515 Satışların Maliyeti 20 -1.794.762.550 -857.575.938 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) -752.669.165 -200.938.423 BRÜT KAR (ZARAR) -752.669.165 -200.938.423 Genel Yönetim Giderleri 21 -71.486.290 -27.024.635 Pazarlama Giderleri 22 -29.640.149 -18.028.168 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 23 206.884.801 245.372.146 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 24 -392.259.715 -234.519.226 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -1.039.170.518 -235.138.306 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 25 358.088.439 26.897.211 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 25 -51.688.503 -14.928.815 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -732.770.582 -223.169.910 Finansman Gelirleri 26 253.827.674 298.739.883 Finansman Giderleri 27 -278.062.431 -295.059.130 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -757.005.339 -219.489.157 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -12.147.554 -11.534.349 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 30 -11.643.489 -10.712.010 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 30 -504.065 -822.339 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -769.152.893 -231.023.506 DÖNEM KARI (ZARARI) -769.152.893 -231.023.506 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -769.152.893 -231.023.506 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 240.367.183 147.205.756 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 13 271.600.000 165.150.000 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 16 -4.185.488 -1.663.250 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -27.047.329 -16.280.994 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi 30 -27.160.000 -16.515.000 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 30 112.671 234.006 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 240.367.183 147.205.756 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -528.785.710 -83.817.750 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -528.785.710 -83.817.750 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1183226 BIST