TMSN/TUMOSAN MOTOR VE TRAKTOR SANAYI A.S.

TÜMOSAN MOTOR VE TRAKTÖR SANAYİ A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 115.000.000 13.074.563 703.162.586 -1.434.010 14.217.341 109.414.978 50.570.441 1.004.005.899 1.004.005.899 Transferler 6.338.351 44.232.090 -50.570.441 0 0 Dönem Karı (Zararı) 421.849.112 421.849.112 421.849.112 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -3.776.821 -3.776.821 -3.776.821 Dönem Sonu Bakiyeler 115.000.000 13.074.563 703.162.586 -5.210.831 20.555.692 153.647.068 421.849.112 1.422.078.190 1.422.078.190 Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 115.000.000 13.074.563 748.695.110 -6.497.191 20.555.692 153.647.068 577.446.899 1.621.922.141 1.621.922.141 Transferler 577.446.899 -577.446.899 0 0 Dönem Karı (Zararı) 954.775.189 954.775.189 954.775.189 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -9.297.895 Dönem Sonu Bakiyeler 115.000.000 13.074.563 748.695.110 -15.795.086 20.555.692 731.093.967 954.775.189 2.567.399.435 2.567.399.435 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -19.476.017 444.867.962 Dönem Karı (Zararı) 954.775.189 421.849.112 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 339.739.908 126.032.097 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 12,13 90.079.655 55.389.980 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 609.692 -2.304.392 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 609.692 -3.823.422 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 0 1.519.030 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 61.926.633 7.211.968 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 15 12.318.499 5.929.022 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 49.608.134 1.282.946 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 78.446.946 48.854.130 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 20 -36.771.362 -16.924.573 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 20 115.218.308 65.778.703 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler -156.191.781 -45.541.540 Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 5 -156.191.781 -45.541.540 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 21 271.460.370 62.619.921 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -6.591.607 -197.970 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -6.591.607 -197.970 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -1.131.332.932 -97.807.001 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -814.878.942 -258.641.116 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -845.922.040 -200.095.730 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -331.120.433 -90.277.641 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 872.231.465 409.443.592 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 22.620.696 5.776.091 Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) -34.263.678 35.987.803 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 163.182.165 450.074.208 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -168.986.359 -3.025.869 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -13.671.823 -2.180.377 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -390.717.533 -247.421.859 Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları -174.850.455 -78.211.206 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 9.919.420 197.970 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -226.486.498 -169.408.623 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 700.000 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 413.549.183 48.233.551 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 487.557.198 97.331.299 Ödenen Faiz -110.779.377 -66.022.321 Alınan Faiz 36.771.362 16.924.573 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 3.355.633 245.679.654 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 3.355.633 245.679.654 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 391.596.693 45.945.232 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 394.952.326 291.624.886 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 394.952.326 391.596.693 Finansal Yatırımlar 5 583.378.832 252.336.596 Ticari Alacaklar 1.327.098.477 504.860.988 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3 662.482.759 178.401.090 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 664.615.718 326.459.898 Diğer Alacaklar 7.573.284 15.541.523 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3 3.263.839 10.502.386 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 4.309.445 5.039.137 Stoklar 9 1.798.789.054 952.867.014 Peşin Ödenmiş Giderler 10 293.542.499 75.426.851 Diğer Dönen Varlıklar 16 206.348.795 93.814.304 ARA TOPLAM 4.611.683.267 2.286.443.969 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 4.611.683.267 2.286.443.969 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 0 700.000 Diğer Alacaklar 170.082 170.082 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 170.082 170.082 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 11 17.714.985 17.714.985 Maddi Duran Varlıklar 12 1.066.986.045 969.380.256 Kullanım Hakkı Varlıkları 12.792.991 7.296.970 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 56.602.498 20.284.388 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 13 56.602.498 20.284.388 Peşin Ödenmiş Giderler 10 470.294 0 Ertelenmiş Vergi Varlığı 21 792.185 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 1.155.529.080 1.015.546.681 TOPLAM VARLIKLAR 5.767.212.347 3.301.990.650 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 918.003.490 485.166.733 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 918.003.490 485.166.733 Banka Kredileri 6 916.500.000 484.367.776 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 1.503.490 798.957 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 6 30.362.178 24.431.911 Ticari Borçlar 1.632.037.823 760.215.081 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 3 455.046.995 28.715.439 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 1.176.990.828 731.499.642 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 15 38.429.528 15.808.832 Diğer Borçlar 10.368.077 9.610.624 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 3 0 2.360 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 8 10.368.077 9.608.264 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 10 148.472.977 182.736.655 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 140.433.275 74.979.999 Kısa Vadeli Karşılıklar 92.971.087 37.446.519 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 15 12.832.310 6.915.876 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 14 80.138.777 30.530.643 ARA TOPLAM 3.011.078.435 1.590.396.354 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.011.078.435 1.590.396.354 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 92.861.748 34.824.540 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 92.861.748 34.824.540 Banka Kredileri 6 79.600.468 26.841.219 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 13.261.280 7.983.321 Diğer Borçlar 0 348.730 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 8 0 348.730 Uzun Vadeli Karşılıklar 21.298.747 15.413.349 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 15 21.298.747 15.413.349 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 21 74.573.982 39.085.536 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 188.734.477 89.672.155 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 3.199.812.912 1.680.068.509 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 2.567.399.435 1.621.922.141 Ödenmiş Sermaye 115.000.000 115.000.000 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 13.074.563 13.074.563 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 732.900.024 742.197.919 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 20.555.692 20.555.692 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 731.093.967 153.647.068 Net Dönem Karı veya Zararı 954.775.189 577.446.899 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 2.567.399.435 1.621.922.141 TOPLAM KAYNAKLAR 5.767.212.347 3.301.990.650 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 18 4.473.979.703 2.407.606.978 2.063.406.683 975.672.556 Satışların Maliyeti 18 -2.850.667.843 -1.641.611.958 -1.305.791.580 -706.312.684 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 1.623.311.860 765.995.020 757.615.103 269.359.872 BRÜT KAR (ZARAR) 1.623.311.860 765.995.020 757.615.103 269.359.872 Genel Yönetim Giderleri 19 -71.293.376 -30.949.980 -27.679.560 -13.027.463 Pazarlama Giderleri 19 -363.906.211 -231.699.093 -150.923.273 -114.018.365 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 19 -37.234.922 -22.657.593 -11.306.344 -6.971.366 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 85.345.845 31.112.329 44.741.620 10.645.416 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -87.732.472 -24.019.060 -7.849.427 -5.211.950 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 1.148.490.724 487.781.623 604.598.119 140.776.144 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 156.191.781 53.819.312 187.334.448 32.074.454 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 1.304.682.505 541.600.935 791.932.567 172.850.598 Finansman Gelirleri 36.771.362 8.646.801 15.898.098 6.530.248 Finansman Giderleri -115.218.308 -65.778.703 -63.168.790 -20.820.491 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 1.226.235.559 484.469.033 744.661.875 158.560.355 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -271.460.370 -62.619.921 -180.674.145 -13.959.989 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -234.439.635 -70.071.275 -141.415.302 -16.192.360 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -37.020.735 7.451.354 -39.258.843 2.232.371 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 954.775.189 421.849.112 563.987.730 144.600.366 DÖNEM KARI (ZARARI) 954.775.189 421.849.112 563.987.730 144.600.366 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 954.775.189 421.849.112 563.987.730 144.600.366 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -9.297.895 -3.776.821 -2.024.482 -2.387.064 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları -11.622.369 -4.721.026 -2.530.603 -2.983.830 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 2.324.474 944.205 506.121 596.766 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 2.324.474 944.205 506.121 596.766 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -9.297.895 -3.776.821 -2.024.482 -2.387.064 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 945.477.294 418.072.291 561.963.248 142.213.302 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 945.477.294 418.072.291 561.963.248 142.213.302 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1218778 BIST