BORSK/BOR SEKER AS

BOR ŞEKER A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları Önceki Dönem 01.04.2022 - 31.12.2022 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 200.000.000 -641.105 -8.000.000 50.809.346 148.367.297 390.535.538 390.535.538 Transferler 148.367.297 -148.367.297 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -390.960 484.502.014 484.111.054 484.111.054 Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 8.000.000 -16.000.000 -8.000.000 -8.000.000 Dönem Sonu Bakiyeler 200.000.000 -1.032.065 183.176.643 484.502.014 866.646.592 866.646.592 Cari Dönem 01.04.2023 - 31.12.2023 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 200.000.000 -2.655.217 183.176.643 568.063.987 948.585.413 948.585.413 Diğer Düzeltmeler 4.400.000 4.400.000 4.400.000 Transferler 568.063.987 -568.063.987 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -671.164 790.387.326 789.716.162 789.716.162 Kar Payları -150.000.000 -150.000.000 -150.000.000 Dönem Sonu Bakiyeler 200.000.000 -3.326.381 605.640.630 790.387.326 1.592.701.575 1.592.701.575 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.04.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.04.2022 - 31.12.2022 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 562.116.638 251.284.769 Dönem Karı (Zararı) 790.387.326 484.502.014 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 15.069.091 132.601.554 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 12,13,14 14.317.567 11.654.786 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 5,7 7.504.790 10.339.681 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 5,7 7.504.790 10.339.681 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 16,17 8.500.038 3.618.533 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -33.763.176 -15.498.173 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 22 -33.763.176 -15.498.173 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 23 -45.836.187 0 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 25 74.430.224 141.552.699 Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler -10.084.165 -18.123.687 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler 0 -942.285 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -185.012.260 -263.170.142 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 11 -484.306.401 0 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 5 -71.339.535 6.452.467 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 6 -1.231.475 -1.856.379 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 7 -530.317.339 -899.310.472 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 8, -363.782.376 -271.428.114 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 5 1.265.964.866 907.802.356 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 6 0 -4.830.000 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 620.444.157 353.933.426 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 17 -595.393 -62.836 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -57.732.126 -102.585.821 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -439.121.739 -16.382.222 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 12,13 0 991.522 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 12,13 -439.121.739 -17.373.744 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -122.352.041 -95.278.624 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 10 28.041.709 -87.278.624 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 14 -393.750 0 Ödenen Temettüler -150.000.000 -8.000.000 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 642.858 139.623.923 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 642.858 139.623.923 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 80.197.343 716.055 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 80.840.201 140.339.978 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.03.2023 Bir Önceki Dönem 31.03.2022 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 80.840.201 80.197.343 Finansal Yatırımlar 11 530.142.588 Ticari Alacaklar 166.359.046 101.132.584 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 166.359.046 101.132.584 Diğer Alacaklar 1.270.811 39.336 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 1.270.811 39.336 Stoklar 7 1.354.108.470 831.295.921 Peşin Ödenmiş Giderler 447.676.492 83.894.116 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 8 447.676.492 83.894.116 Diğer Dönen Varlıklar 96.393.232 50.452.431 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 9 96.393.232 50.452.431 ARA TOPLAM 2.676.790.840 1.147.011.731 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 2.676.790.840 1.147.011.731 DURAN VARLIKLAR Maddi Duran Varlıklar 12 634.854.526 209.745.487 Arazi ve Arsalar 50.130.000 50.130.000 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 20.199.771 22.279.002 Binalar 37.759.307 39.665.774 Tesis, Makine ve Cihazlar 95.945.850 87.700.920 Taşıtlar 18.601.195 4.864.809 Mobilya ve Demirbaşlar 5.574.126 4.180.379 Özel Maliyetler 573.344 532.164 Yapılmakta Olan Yatırımlar 406.070.933 392.439 Kullanım Hakkı Varlıkları 1.336.411 1.616.036 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 13 110.760.878 110.786.120 İmtiyaz Sözleşmelerinden Doğan Haklar 110.564.313 110.564.313 Diğer Haklar 49.758 239 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 146.807 221.568 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 14 746.951.815 322.147.643 TOPLAM VARLIKLAR 3.423.742.655 1.469.159.374 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 567.214 162.750 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 567.214 162.750 Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar 10 567.214 162.750 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 191.581.895 265.887.364 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 191.581.895 265.887.364 Banka Kredileri 10 191.092.509 262.652.420 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 10 489.386 3.234.944 Ticari Borçlar 1.287.667.493 61.745.615 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 3 23.727 483.738 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 1.287.643.766 61.261.877 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 15 31.605.076 7.444.033 Diğer Borçlar 516.803 516.803 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6 516.803 516.803 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 9.604.287 17.793.046 İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) 8 9.604.287 17.793.046 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 25 23.277.269 25.628.547 Kısa Vadeli Karşılıklar 5.200.593 2.163.573 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 16 4.795.388 1.993.113 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 16 405.205 170.460 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 21.101.640 1.217.288 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 9 21.101.640 1.217.288 ARA TOPLAM 1.571.122.270 382.559.019 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.571.122.270 382.559.019 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 226.842.409 125.126.706 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 10 226.842.409 125.126.706 Uzun Vadeli Karşılıklar 13.533.119 7.826.539 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 17 13.533.119 7.826.539 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 25 19.543.282 5.061.697 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 259.918.810 138.014.942 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 1.831.041.080 520.573.961 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 1.592.701.575 948.585.413 Ödenmiş Sermaye 18 200.000.000 200.000.000 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) -3.326.381 -2.655.217 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -3.326.381 -2.655.217 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -3.326.381 -2.655.217 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 605.640.630 183.176.643 Net Dönem Karı veya Zararı 790.387.326 568.063.987 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 1.592.701.575 948.585.413 TOPLAM KAYNAKLAR 3.423.742.655 1.469.159.374 Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.04.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.04.2022 - 31.12.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.10.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.10.2022 - 31.12.2022 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 19 2.245.089.661 1.150.476.317 Satışların Maliyeti 19 -1.388.646.423 -511.985.739 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 856.443.238 638.490.578 BRÜT KAR (ZARAR) 856.443.238 638.490.578 Genel Yönetim Giderleri 20 -45.581.427 -20.153.814 Pazarlama Giderleri 20 -42.799.099 -26.565.373 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 22 96.831.402 41.735.911 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 22 -23.638.802 -15.179.078 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 841.255.312 618.328.224 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 23 93.447.183 21.161.726 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 934.702.495 639.489.950 Finansman Giderleri 24 -69.884.945 -13.435.237 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 864.817.550 626.054.713 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -74.430.224 -141.552.699 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 25 -59.780.848 -132.191.843 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 25 -14.649.376 -9.360.856 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 790.387.326 484.502.014 DÖNEM KARI (ZARARI) 790.387.326 484.502.014 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 790.387.326 484.502.014 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -671.164 -390.960 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -671.164 -390.960 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 17 -838.955 -488.700 Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, Vergi Etkisi 25 167.791 97.740 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -671.164 -390.960 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 789.716.162 484.111.054 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 789.716.162 484.111.054 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1250649 BIST