VESBE/VESTEL BEYAZ ESYA SANAYI VE TICARET A.S.

VESTEL BEYAZ EŞYA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor ) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Önceki Dönem 01.01.2020 - 30.06.2020 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 190.000 9.734 109.031 410.776 -14.795 395.981 395.981 0 0 0 173.938 359.472 568.072 927.544 1.806.228 1.806.228 Transferler 568.072 -568.072 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -3.375 -2.308 -5.683 -5.683 -8.822 -8.822 -8.822 3.375 350.720 354.095 339.590 339.590 Dönem Karı (Zararı) 0 0 0 0 0 0 0 0 350.720 350.720 350.720 350.720 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -3.375 -2.308 -5.683 -5.683 -8.822 -8.822 -8.822 3.375 0 3.375 -11.130 -11.130 Dönem Sonu Bakiyeler 190.000 9.734 109.031 407.401 -17.103 390.298 390.298 -8.822 -8.822 -8.822 173.938 930.919 350.720 1.281.639 2.145.818 2.145.818 Cari Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 190.000 9.734 109.031 800.187 -28.514 771.673 771.673 -29.447 -29.447 -29.447 187.190 792.276 1.331.308 2.123.584 3.361.765 3.361.765 Transferler -6.094 -6.094 -6.094 1.337.402 -1.331.308 6.094 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -1.464 -1.464 -1.464 51.187 51.187 51.187 827.246 827.246 876.969 876.969 Dönem Karı (Zararı) 0 0 0 0 0 0 827.246 827.246 827.246 827.246 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -1.464 -1.464 -1.464 51.187 51.187 51.187 0 0 49.723 49.723 Kar Payları -76.455 -45.101 -375.451 -375.451 -497.007 -497.007 Dönem Sonu Bakiyeler 190.000 9.734 32.576 794.093 -29.978 764.115 764.115 21.740 21.740 21.740 142.089 1.754.227 827.246 2.581.473 3.741.727 3.741.727 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 30.06.2020 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 594.943 183.004 Dönem Karı (Zararı) 827.246 350.720 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 827.246 350.720 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 358.283 182.197 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 11, 12, 13 182.241 145.218 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 4.303 4.793 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 9 4.303 4.793 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 23.762 10.186 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 16 23.116 7.254 Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 14 646 2.932 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 77.967 4.942 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 23 -39.211 -26.911 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 23 117.178 31.853 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler 52.141 19.302 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler 27.914 -6.154 Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler 27.914 -6.154 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 24 -19.601 -2.295 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler -1.976 -1.745 Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler -1.976 -1.745 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 4 11.532 7.950 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -582.789 -343.736 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -953.306 -184.291 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 -931.653 -189.743 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 7 -21.653 5.452 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -116.585 37.765 İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 8 -116.585 37.765 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 9 -1.041.961 -212.332 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 10 -107.060 -20.699 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 1.597.479 51.626 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6 66.381 45.350 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 7 1.531.098 6.276 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış) 16 21.666 2.510 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 16.978 -18.315 Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 17 -5.699 -10.485 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) 17 22.677 -7.830 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 602.740 189.181 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler 16 -4.136 -4.850 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 24 -3.661 -1.327 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -872.670 11.089 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 14.818 1.948 Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 14.818 1.948 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları -291.194 -172.776 Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 11 -238.197 -138.818 Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 13 -52.997 -33.958 Verilen Nakit Avans ve Borçlar -596.294 181.917 İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar 6 -596.294 181.917 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 112.602 -119.216 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 851.161 573.242 Kredilerden Nakit Girişleri 5 580.956 570.589 İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri 5 265.000 0 Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri 5.205 2.653 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.061.038 -603.536 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 5 -1.061.038 -603.536 İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış 912.696 -70.289 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -14.252 -21.743 Ödenen Temettüler 18 -497.007 0 Ödenen Faiz -118.169 -23.801 Alınan Faiz 23 39.211 26.911 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -165.125 74.877 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -165.125 74.877 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 187.136 82.287 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 22.011 157.164 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2021 Önceki Dönem 31.12.2020 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 39.354 216.011 Ticari Alacaklar 4.239.301 3.285.995 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 6, 7 4.212.640 3.280.987 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 26.661 5.008 Diğer Alacaklar 1.792.010 1.086.150 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6 1.452.229 855.935 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 339.781 230.215 Türev Araçlar 38.313 18.830 Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar 26 7.824 18.543 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 26 30.489 287 Stoklar 9 1.990.210 952.552 Peşin Ödenmiş Giderler 111.016 53.422 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 10 111.016 53.422 Diğer Dönen Varlıklar 9.511 3.812 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 17 9.511 3.812 ARA TOPLAM 8.219.715 5.616.772 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 8.219.715 5.616.772 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 11.519 4.500 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 11.519 4.500 Maddi Duran Varlıklar 2.283.735 2.190.304 Arazi ve Arsalar 11 503.898 503.898 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 11 49.040 49.957 Binalar 11 638.603 643.223 Tesis, Makine ve Cihazlar 11 972.301 919.610 Taşıtlar 11 302 366 Mobilya ve Demirbaşlar 11 41.718 36.413 Özel Maliyetler 11 4.693 4.688 Yapılmakta Olan Yatırımlar 11 73.180 32.149 Kullanım Hakkı Varlıkları 12 148.285 148.920 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 236.156 216.439 Diğer Haklar 13 170 180 Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri 13 218.173 202.424 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 13 17.813 13.835 Peşin Ödenmiş Giderler 102.522 53.056 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 10 102.522 53.056 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 2.782.217 2.613.219 TOPLAM VARLIKLAR 11.001.932 8.229.991 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 745.928 998.969 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 2.258 16.181 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 5, 6 2.258 16.181 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 743.670 982.788 Banka Kredileri 5 709.455 960.540 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 5 30.792 22.248 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 5 3.423 0 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 93.529 234.294 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 93.529 234.294 Banka Kredileri 5 93.529 234.294 Ticari Borçlar 4.423.151 2.874.941 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 6 254.523 188.142 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 4.168.628 2.686.799 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 16 75.832 54.166 Diğer Borçlar 1.118.981 206.285 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6 1.118.981 206.285 Türev Araçlar 30.441 48.839 Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar 26 28.938 11.743 Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar 26 1.503 37.096 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 24 2.637 2.432 Kısa Vadeli Karşılıklar 10.320 9.674 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 14 10.320 9.674 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 51.752 29.075 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 17 51.752 29.075 ARA TOPLAM 6.552.571 4.458.675 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 6.552.571 4.458.675 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 444.960 207.731 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 121.708 109.058 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 5, 6 121.708 109.058 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 323.252 98.673 Banka Kredileri 5 51.484 88.566 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 5 6.768 10.107 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 5 265.000 0 Ticari Borçlar 111.056 61.787 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 111.056 61.787 Uzun Vadeli Karşılıklar 106.544 85.734 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 16 106.544 85.734 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 24 45.074 54.299 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 707.634 409.551 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 7.260.205 4.868.226 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 3.741.727 3.361.765 Ödenmiş Sermaye 18 190.000 190.000 Sermaye Düzeltme Farkları 18 9.734 9.734 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 18 32.576 109.031 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 764.115 771.673 Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 764.115 771.673 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 794.093 800.187 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -29.978 -28.514 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 21.740 -29.447 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 21.740 -29.447 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 21.740 -29.447 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 142.089 187.190 Yasal Yedekler 18 142.089 187.190 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 18 1.754.227 792.276 Net Dönem Karı veya Zararı 827.246 1.331.308 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 3.741.727 3.361.765 TOPLAM KAYNAKLAR 11.001.932 8.229.991 Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2021 - 30.06.2021 Önceki Dönem 01.01.2020 - 30.06.2020 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2021 - 30.06.2021 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2020 - 30.06.2020 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 19 7.344.803 3.510.378 4.375.432 1.915.321 Satışların Maliyeti 19 -6.151.200 -2.966.898 -3.676.369 -1.600.944 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 1.193.603 543.480 699.063 314.377 BRÜT KAR (ZARAR) 1.193.603 543.480 699.063 314.377 Genel Yönetim Giderleri 21 -58.668 -36.566 -31.176 -20.169 Pazarlama Giderleri 21 -85.368 -49.915 -44.436 -25.584 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 21 -55.741 -31.031 -30.435 -15.463 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 22 583.765 205.240 170.732 105.084 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 22 -639.121 -262.226 -149.379 -127.002 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 938.470 368.982 614.369 231.243 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 938.470 368.982 614.369 231.243 Finansman Gelirleri 23 511.192 216.982 181.333 94.504 Finansman Giderleri 23 -642.017 -237.539 -287.187 -109.288 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 807.645 348.425 508.515 216.459 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 19.601 2.295 7.664 -1.182 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 24 -3.866 -1.642 -2.378 -1.005 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 24 23.467 3.937 10.042 -177 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 827.246 350.720 516.179 215.277 DÖNEM KARI (ZARARI) 827.246 350.720 516.179 215.277 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 827.246 350.720 516.179 215.277 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Nominal bedeli 1 TL olan pay başına kazanç (TL) 25 4,35000000 1,85000000 2,72000000 1,13000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -1.464 -2.308 -136 -1.824 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.830 -2.885 -169 -2.280 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 366 577 33 456 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi 366 577 33 456 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 51.187 -8.822 -10.132 -9.694 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 65.795 -11.310 -10.854 -12.428 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 65.795 -11.310 -10.854 -12.428 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler -14.608 2.488 722 2.734 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi -14.608 2.488 722 2.734 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 49.723 -11.130 -10.268 -11.518 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 876.969 339.590 505.911 203.759 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 876.969 339.590 505.911 203.759 http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/953654 BIST